Nefinanční analýza žadatele o úvěr
Konkurence na hlavním trhu – vztah agregované poptávky a agregované
nabídky (výrobní kapacity)
 Nízká (poptávka převyšuje výrobní kapacitu)
 Průměrná (stabilní poptávka je ve shodě s výrobní kapacitou)
 Silná (poptávka je nižší než nabídka)
Meziroční růst klienta vzhledem k růstu odvětví
 Nadprůměrný (přes 2% nad vývoj výkonnosti odvětví)
 Průměrný (vývoj výkonnosti odvětví +/- 2%)
 Podprůměrný (více než 2% pod vývoj výkonnosti odvětví nebo chybí
možnost srovnání)
Pozice na hlavním trhu - dle výše podílu tržeb klienta na hlavním trhu
 Dominantní - možnost ovlivňovat tvorbu ceny
 Významný - cenový příjemce
 Průměrný – srovnatelný s ostatními subjekty
 Okrajový nebo vstup na trh
Flexibilita a schopnost inovace společnosti: jak rychle je společnost
schopna inovovat výrobky, případně zcela změnit předmět činnosti
 Vysoká flexibilita (v průběhu měsíců bez nutnosti vynaložit vysoké
dodatečné náklady)
 Nízká flexibilita (v průběhu roků a s vynaložením dodatečných nákladů)
 Žádná flexibilita
 Nelze hodnotit (inovace výrobků/změna předmětu činností není
relevantní)
Stupeň diverzifikace činnosti klienta
 Různorodý předmět činnosti v různých odvětvích
 Různorodý předmět činnosti ve stejných odvětvích
 Jeden hlavni předmět činnosti a druhotné činnosti
 Jeden hlavní předmět činnosti
Odběratelé – závislost klienta (závislost na odběratelích - podíl jednotlivých
odběratelů na tržbách klienta)
 Velmi slabá závislost (pod 10%)
 Slabá závislost (mezi 10%-20%)
 Silná závislost (mezi 20%-50%)
 Velmi silná závislost (přes 50%)
Odběratelé (platební kázeň) - podíl pohledávek po splatnosti z obchodního
styku na pohledávky z obchodního styku celkem (vše krátkodobé a brutto)
 výborná (podíl PPS zpravidla nepřesahuje 5%)
 dobrá (podíl PPS činí zpravidla 5% - 15%)
 špatná (podíl PPS činí zpravidla 15% - 30%)
Stabilita poptávky (poptávka po výrobcích/službách klienta)
 Stabilní poptávka
 Dlouhodobé stabilní poptávka, avšak identifikován krátkodobý negativní
výkyv (tj. několik týdnů)
 Nestabilní poptávka
Dodavatelé (závislost klienta) – závislost klienta na jednotlivých dodavatelích
 Závislost na žádném z dodavatelů nepřesahuje 20%
 Podíl některého z dodavatelů přesahuje 20% a jeho záměna je možná
kdykoliv
 Podíl některého z dodavatelů přesahuje 20% a jeho záměna není možná,
nebo by byla velmi obtížná
Riziko země - export/import
 Klient má přímý vývoz/dovoz pouze s průmyslově vyspělými zeměmi
nebo nemá žádný přímý vývoz/dovoz nebo je riziko země pojištěno
 Klient má přímý vývoz/dovoz převážně s průmyslově vyspělým zeměmi
a vývoz/dovoz s rizikovými zeměmi je méně významný
 Klientův vývoz/dovoz směřuje převážně do rizikových zemí a rizika s tím
spojená nejsou vždy odpovídajícím způsobem ošetřena (platební
podmínky, pojištění, atd.)
Kurzové riziko
 Přímý vývoz/dovoz dle jednotlivých měn v obdobném objemu (přirozený
hedging) nebo je kurzové riziko odpovídajícím způsobem zajištěno na
finančních trzích
 Přímý vývoz/dovoz dle jednotlivých měn s maximální odchylkou do 20%
a kurzové riziko není odpovídajícím způsobem zajištěno na finančních
trzích
 Přímý vývoz/dovoz dle jednotlivých měn je realizován v odlišných
objemech nebo kurzové riziko není zajištěno na finančním trhu
Důvěryhodnost a stabilita managementu – znalost historie a morálního
profile managementu
 Většinová část managementu je beze změny déle než 2 roky a nejsou
informace o nemorálním chování členů managementu v této, ani jiných
společnostech
 Většinová část managementu je beze změny méně než 2 roky a nejsou
informace o nemorálním chování členů managementu v této, ani jiných
společnostech
 Většinová část managementu je beze změny méně než 2 roky a není k
dispozici dostatek informací o chování členů managementu v této ani
jiných společnostech, ve kterých působili v minulosti, existují informace o
nemorálním chování členů managementu v této či jiných společnostech
Schopnosti managementu řídit společnost
 nadprůměrná
 průměrná
 podprůměrná
Vlastnictví společnosti
 Jasné a srozumitelné vlastnické vztahy
 Vlastník je znám a klient buď je součástí skupiny s transparentními
vazbami, nebo není součástí žádné skupiny
 Vlastník je znám a klient je součástí skupiny s nejasnými nebo
komplikovanými vazbami
 Vlastník není znám
Důvěryhodnost a stabilita vlastníka (znalost historie vlastníka s rozhodovací
schopností)
 Existuje rozhodující podíl umožňující prosazování strategických cílů a
neexistuji informace o negativním působení vlastníka na klienta
 Existuje rozhodující podíl umožňující prosazování strategických cílů a
neexistují informace o negativním působeni vlastníka na klienta
 Neexistuje rozhodující podíl umožňující prosazování strategických cílů a
neexistují informace o negativním působeni vlastníka na klienta
 Existují negativní informace o působení vlastníka na klienta
Spolupráce klienta s bankou - splácení závazků vůči bance
 Úvěrová historie klienta je delší jak 6 let a za posledních 6 let zpoždění
nepřesáhla 5 dnu
 Úvěrová historie je 2 až 6 let a za toto období zpoždění nepřesáhla 5 dnů
 Úvěrová historie je kratší než 2 roky a za toto období zpoždění nepřesáhlo
5 dnů
 Zpožděni splátek v průběhu posledních 6 let přesáhlo 5 dnů
Plnění smluvních podmínek
 Klient vždy řádně plni veškeré smluvní podmínky
 Klient se v minulosti dostal do situace, kdy neplnil smluvní podmínky
(finanční nebo nefinanční), jednalo se však ojedinělé situace a/nebo
akceptovatelnou úroveň neplnění.
 Klient opakovaně několik období po sobě neplnil smluvní podmínky
 Nelze hodnotit (nový klient banky nebo klient bez úvěrové historie)
Splácení závazků vůči státu (závazky klienta vůči státu, zdravotnímu a
sociálnímu pojištění po splatnosti)
 Neexistují závazky po splatnosti
 Byl sjednán splátkový kalendář na závazky po splatnosti a tyto závazky
již byly uhrazeny
 Byl sjednán splátkový kalendář na závazky po splatnosti a tyto závazky
ještě doposud nebyly uhrazeny
 Existují nebo existovaly závazky po splatnosti
 V důsledku závazků došlo k exekuci na bankovních účtech se zásadním
negativním dopadem na plynulost cash-flow klienta a jeho finanční
situaci
Splácení závazků vůči dodavatelům (podíl závazků z obchodního styku po
splatnosti na závazcích z obchodního styku celkem - vše krátkodobé)
 Výborné (podíl závazků z obchodního styku po splatnosti zpravidla
nepřesahuje 5%)
 Dobré (podii závazků z obchodního styku po splatnosti činí zpravidla 5%
- 20%)
 Špatné (podíl závazků z obchodního styku po splatnosti činí zpravidla
20% - 30%)
 Velmi špatné (podíl závazků z obchodního styku po splatnosti je
zpravidla vyšší než 30%)