Masarykova univerzita č.j. Rozpočet MU 2016 pro jednání akademického senátu Masarykovy univerzity dne 2. 5. 2016 předkládá rektor MU zpracoval kvestor MU Brno, 19.4.2015 obsah: § Předkládací zpráva § Přílohy tabulky rozpočtu, zahrnují: 1) neinvestiční rozpočet MU 2016 – fakultní HS i centralizovaná HS 2) investiční rozpočet MU 2016 – fakultní HS i centralizovaná HS 3) rozdělení HV 2015 do fondů 4) rozdělení normativních složek financování 2016 PŘEDKLÁDACÍ ZPRÁVA Předkládaný materiál obsahuje návrh Rozpočtu MU pro rok 2016. Předložený rozpočet je konsolidovaným rozpočtem všech univerzitních HS – fakultních i nefakultních, vzniklý součtem schválených rozpočtů jednotlivých HS, který je předkládán ke schválení akademickému senátu Masarykovy univerzity. Rozpočty fakultních HS byly projednány a schvalovány akademickými senáty fakult do 4. 4. 2016, rozpočty centralizovaných HS byly předložené do 18. 3. 2016. Dále je předložen návrh rozdělení HV 2015 do fondů na základě návrhů vedoucích HS. HV 2015 ve fondech se stane disponibilní teprve po schválení výroční zprávy o hospodaření Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy. 1. Rozpočet MU 2016 Předkládaný návrh obsahuje jednak rozpočet neinvestiční a jednak rozpočet investiční pro všechna hospodářská střediska MU. 1.1 Rozpočet MU 2016 - neinvestiční Rozpočet neinvestiční je sestaven na základě předpokládané struktury výnosů v roce 2016 a plánu nákladů pro rok 2016. Celkový předpokládaný neinvestiční rozpočet MU ve výnosech činí Kč 5,864 mld (pro rok 2015: plán Kč 5,876 mld, skutečnost Kč 6,460mld a pro rok 2014: plán Kč 6,154 mld, skutečnost 6,467 mld), z toho plán fakulty Kč 3,611 mld (rok 2015 Kč 3,591 mld) a plán nefakultních součásti Kč 2,253 mld (rok 2015 Kč 2,285 mld). Celkové náklady MU pro rok 2016 činí Kč 5,838 mld (pro rok 2015: plán Kč 5,842 mld, skutečnost 6,394 mld, pro rok 2014: plán Kč 6,121 mld, skutečnost 6,388 mld). Plánovaný HV Kč 25,832 mil. (rok 2015: plán Kč 34,498 mil., skutečnost Kč 65,977 mil., rok 2014: plán Kč 32,910 mil., skutečnost: Kč 79,205 mil.) včetně plánovaného použití fondů vytvořených v souladu se ZVŠ. Bez fondů tak HS plánují hospodařit v roce 2016 s výnosy ve výši Kč 5,376 mld a náklady Kč 5,350 mld. 1.2 Rozpočet MU 2016 - investiční Rozpočet investiční je plánem vycházejícím z dispozičních zdrojů financování investic v roce 2016. Celkový předpokládaný investiční rozpočet MU činí Kč 0,292 mld (v roce 2015: Kč 1,038 mld plánovaný). V roce 2016 bude dle Pravidel sestavování rozpočtu 2016 centralizována tvorba FRIM z nedotačních odpisů u RMU ve výši 50% těchto odpisů. Zbývajících 50% bude přiděleno k použití přímo HS, u kterého jsou tyto odpisy účtovány v nákladech. 2. Rozdělení HV 2015 do fondů Současně je předložen ke schválení návrh rozdělení HV 2015 ve výši Kč 65,977 mil. (2014: Kč 79,205 mil. 2013: Kč 87,888 mil., 2012: Kč 98,944 mil.) do fondů jednotlivých HS. Rozdělení HV 2015 je navrhováno v podstatě do 3 fondů – zejména FRIM, rezervního fondu, a fondu odměn, jednak centralizovaného ve výši 10% HV a fondů odměn jednotlivých HS dle přiložené tabulky č. 8 v příloze. Fondy se na výnosech i nákladech HS v roce 2016 budou podílet částkou Kč 487,7 mil. (2015: plán Kč 479,2 mil., 2014: plán Kč 484,5 mil.) vyrovnaně náklady = výnosy), a to v rozsahu: FPP Kč 177,5 mil. (2015 plán: Kč 237,7 mil.) FÚUP Kč 209,7 mil. (2015 plán: Kč 163,6 mil.) FO Kč 11,9 mil. (2015 plán: Kč 3,6 mil.) RF Kč 0,6 mil. (2015 plán: Kč 1,1 mil.) SocF Kč 23,5 mil. (2015 plán: Kč 23,3 mil.) StipF Kč 59,2 mil. (2015 plán: Kč 46,6 mil.) FRIM Kč 5,3 mil. (2015 plán: Kč 3,3 mil.) 3. Závěr Rozpočet, jak v investiční, tak neinvestiční části je koncipován jako neztrátový a nepředpokládá se ztrátové hospodaření u žádného z HS v roce 2016. Zvláštní postavení má SUKB, jehož rozpočet se skládá z dohodnutého rozpočtu výnosů i nákladů dalších HS – LF, PřF, FSpS, CEITEC, FI, SKM a IBA. Rozpočet SUKB je sestaven tak, že náklady SUKB jsou v principu rozpočítávány na jednotlivé HS, takže rozpočet SUKB je vlastně pouze indikativní a jeho složky budou předmětem rozpočtů příslušných HS. MU tak bude v roce 2016 hospodařit s celkovým schvalovaným rozpočtem Kč 6,156 mld, z toho NEI Kč 5,864 mld + INV Kč 0,292 mld (v roce 2015: Kč 6,914 mld, z toho NEI Kč 5,876 mld + INV Kč 1,038 mld. (rok 2014: Kč 8,279 mld, NEI Kč 6,154 mld + INV Kč 2,125 mld). Přílohy: Tab. 1 Neinvestiční rozpočet MU 2016 – celkem Tab. 2 Neinvetiční rozpočet MU 2016 – HS fakulty Tab. 3 Neinvetiční rozpočet MU 2016 – HS nefakultní součásti Tab. 4 Investiční rozpočet MU 2016 – celkem Tab. 5 Investiční rozpočet MU 2016 – HS fakulty Tab. 6 Investiční rozpočet MU 2016 – HS nefakultní součásti Tab. 7 Investiční rozpočet MU 2016 – centralizované investice prostřednictvím IO RMU Tab. 8 Rozdělení HV 2015 do fondů Tab. 1 Neinvestiční rozpočet MU 2016 – celkem Tab. 2 Neinvetiční rozpočet MU 2016 – HS fakulty Tab. 3 Neinvetiční rozpočet MU 2016 – HS nefakultní součásti Tab. 4 Investiční rozpočet MU 2016 – celkem Tab. 5 Investiční rozpočet MU 2016 – HS fakulty Tab. 6 Investiční rozpočet MU 2016 – HS nefakultní součásti Tab. 7 Investiční rozpočet MU 2016 – centralizované investice prostřednictvím IO RMU Tab. 8 Rozdělení HV 2015 do fondů