Zápis z jednání Ekonomické komise Akademického senátu MU (EK AS) ustavené Akademickým senátem MU (AS MU) ve volebním období 2021-2024 Termín konání: pondělí 30. 5. 2022 ● 15:00-16:45 ● Ekonomická zas. míst. RMU + MS Teams Přítomni: doc. Ing. Vladimír Hyánek, Ph.D.; doc. PharmDr. Jan Gajdziok, Ph.D.; Ing. Mgr. Jana Juříková, Ph.D.; Mgr. Tomáš Sedláček; Mgr. David Novák; Bc. Anna Skoupá; MUDr. Michal Jurajda, Ph.D.; Mgr. Damir Solak; doc. PhDr. David Zbíral, Ph.D.; PhDr. Markéta Horáková, Ph.D.; JUDr. Ivana Pařízková, Ph.D. Omluveni: RNDr. Matej Antol, Ph.D.; prof. RNDr. Jan Slovák, DrSc.; doc. PhDr. Karel Pančocha, Ph.D., M.Sc.; Ing. Mgr. Martin Stachoň, doc. RNDr. Tomáš Pitner, Ph.D. Hosté: AS MU: Mgr. Josef Menšík, Ph.D. (předseda AS MU) RMU: prof. MUDr. Martin Bareš, Ph.D. (rektor) Mgr. Marta Valešová, MBA (kvestorka) Ing. Lenka Hrdličková (vedoucí ORF RMU) Ing. Aleš Havránek (ORF RMU) Program: 1) Úvod 2) Rozpočet MU pro rok 2022 a střednědobý výhled neinvestičního rozpočtu MU do roku 2024 3) Výroční zpráva o hospodaření MU za rok 2021 4) Nákup přístrojů pro RECETOX 5) Různé 1) Úvod Předseda EK přivítal přítomné, konstatoval komisi za usnášeníschopnou a následně předal slovo rektorovi, který krátce představil první předkládaný bod. 2) Rozpočet MU pro rok 2022 a střednědobý výhled neinvestičního rozpočtu MU do roku 2024 Předkládaný rozpočet je prorůstový, počítá také s nárůstem tarifních mezd. Poprvé se v rozpočtu samotné univerzity objevuje položka pokrývající investice do vybavení kolejí – dosud financováno ziskem SKM. Bod dále představila kvestorka, která postupně uvedla podrobnosti k oběma složkám rozpočtu (investiční i neinvestiční). Pro rok 2022 je schvalován rozpočet MU ve výši 9,5 mld Kč, přičemž se jedná o neztrátový rozpočet. 89 % celkového rozpočtu je tvořeno neinvestiční složkou. Růst plánovaných výnosů je poměrně vysoký z důvodu předpokládaného vyššího čerpání vlastních zdrojů, na druhou stranu ale také došlo k navýšení příspěvku na vzdělávání (MŠMT) a také navýšení příspěvku DKRVO. Byla představena struktura neinvestičních výnosů. Předpokládá se zvýšení příjmu a tím pádem snížení ztráty např. na straně SKM. Růst plánovaných nákladů je zapříčiněn především nárůstem tarifních mezd a také výdajů za energie a další služby. Prezentován vývoj neinvestiční složky rozpočtu v průběhu několika minulých let. Do investiční složky rozpočtu se standardně promítají i strukturální fondy, proto je v určitých letech možný pokles této složky. Nyní ale stále běží Národní investiční program, tudíž pokles není tak značný. Představeno rozdělení hospodářského výsledku v hodnotě 86,8 mil. Kč do jednotlivých fondů, spolu s meziročním porovnáním. Střednědobý výhled rozpočtu je sestavován s 3% nárůstem (dlouhodobě užívaná formální metoda). Diskuse: Mgr. Solak se zeptal ohledně investic do vybavení kolejí (kdy se projeví) a jaká je strategie hospodaření SKM. Rektor odpověděl, že již běží výběrová řízení na vybavení určitých kolejí, dále se bude jednat spíše o drobnější opravy. Strategie SKM se bude debatovat v rámci kolegia rektora a vedení univerzity. V minulých letech se ukázalo, že není možné se spoléhat pouze na ziskovost SKM. Pro momentální opravy je vyčleněno 25 mil Kč. Pro rozsáhlou rekonstrukci, případně dostavbu kolejí, by byly potřeba prostředky v řádech mld. Kč. Bylo by tak potřeba získat prostředky i z mimouniverzitního prostředí. Kvestorka doplnila, že velké opravy jsou financovány z investičního fondu (tzn. napříč všemi hospodářskými středisky). Doc. Zbíral se ptal, kdy se budou projednávat pravidla pro rozpočet na následující rok. Rektor na toto uvedl, že je zvykem, že se pravidla rozpočtu pro následující rok schvalují po schválení rozpočtu na aktuální rok. Také doplnil, že bylo avizováno, že pokud nedojde k nějakým změnám vedeným z mimouniverzitního prostředí, typicky MŠMT, pravidla by měla zůstat velmi podobná jako minulý rok. Mgr. Sedláček se zeptal, zda univerzita neuvažuje o nákupu energií s fixací na delší dobu, než je jeden rok. Kvestorka odpověděla, že přístup v nákupu energií se projednává s experty. Dosud se vždy vyplatilo mít fixovanou cenu pouze na jeden rok, jelikož byla cena další rok většinou nižší. V tuto chvíli ceny rostou, ale v brzké budoucnosti mohou začít opět klesat, a delší fixace by se tak mohla stát pro univerzitu velmi nevýhodnou. I nyní se tak univerzita řídí doporučením expertů. Doc. Zbíral poté do pléna EK vznesl dotaz ohledně postupů při schvalování rozpočtu či pravidel rozpočtu na jednotlivých fakultách. Předseda AS uvedl, že toto záleží na zvycích jednotlivých fakult. ZVŠ uvádí, že je nutné schválit rozpočet. Schvalování pravidel rozpočtu závisí na tom, zda je toto uvedeno ve statutu univerzity/fakulty – přičemž ve statutu univerzity toto uvedeno je. Navíc je důležité brát v potaz specifika fakult. Dr. Pařízková konstatovala, že na PrF se pravidla rozpočtu senátem neschvalují, schvaluje se až konečný rozpočet. Určení pravidel rozpočtu na fakultě považuje za příliš svazující. Kvestorka souhlasila s tím, že pokud by bylo schvalování pravidel rozpočtu zavedeno i na úrovni fakult, zlepšila by se přehlednost přidělování finančních prostředků. O usneseních bylo hlasováno en bloc. EK AS MU doporučuje AS MU schválit investiční a neinvestiční rozpočet Masarykovy univerzity pro rok 2022 a střednědobý výhled neinvestičního rozpočtu Masarykovy univerzity do roku 2024 v předloženém znění bez připomínek. EK AS MU doporučuje AS MU schválit rozdělení hospodářského výsledku za rok 2021 do finančních fondů dle předloženého návrhu bez připomínek. Pro: 11, Proti: 0, Zdržel/a se: 0 3) Výroční zpráva o hospodaření MU za rok 2021 Rektor krátce představil tento bod a následně předal slovo kvestorce. Kvestorka uvedla, že hospodaření bylo i v roce 2021 ovlivněno pandemickou situací – finanční ztráty na straně SKM, změna struktury nákladu; dále také došlo k finančnímu začlenění FaF do struktury MU a zahájení realizace Strategického plánu 2021+. Dále byla představena finanční uzávěrka podle jednotlivých hospodářských středisek. SKM v loňském roce vykázala ztrátu asi 10 mil Kč. V letošním roce se předpokládá ztráta ještě vyšší. Byla představena struktura příjmů a nákladů. Na straně příjmů je největší položkou příspěvek ze strany MŠMT, na straně nákladů jsou největší položkou mzdové a sociální náklady. Došlo také k nárůstu objemu univerzitních fondů. Představen stav a pohyb majetku a závazků univerzity. Diskuse: Mgr. Solak upozornil, že se v dokumentu vyskytuje termín „daň z nemovitostí“ – od roku 2014 by se ale měl používat termín „daň z nemovitých věcí“. Dr. Pařízková uvedla, že se jedná o vžitou terminologii, která se stále používá, i když by tomu tak již být nemělo. Mgr. Solak také upozornil na špatnou čitelnost tabulky 5.1 na str. 70. Dále se tázal ohledně stipendijního fondu, jak je možné, že jsou v tabulce uvedeny záporné „Ostatní příjmy“. Ing. Hrdličková odpověděla, že se jedná o nesplacené pohledávky. Stipendijní fond je tvořen ve chvíli vytvoření pohledávky, v případě nesplacení je pak nutné tuto pohledávku účetně odepsat. Jako poslední pak Mgr. Solak vznesl dotaz ohledně již dlouhou dobu diskutovaného administrativně-správního systému. Kvestorka uvedla, že jelikož jde o významnou změnu, nejprve proběhly tržní konzultace – kdo by mohl být dodavatelem, jak by mělo být nastaveno výběrové řízení. Nyní probíhá „soutěžní dialog“, který je v gesci ÚVT. Pravděpodobně do poloviny tohoto roku by měla být tato fáze dokončena a následně by mělo být osloveno několik dodavatelů ohledně podrobnějšího nadefinování a nacenění. Výpovědní lhůta stávajícího systému Magion je 18 měsíců, ve kterých by případně probíhal souběh obou systémů. EK AS MU doporučuje AS MU schválit Výroční zprávu o hospodaření Masarykovy univerzity za rok 2021 v předloženém znění bez připomínek. Pro: 11, Proti: 0, Zdržel/a se: 0 Rektor poděkoval za schválení obou bodů a také uvedl, že nový administrativně-správní systém je součástí Strategického plánu MU. 4) Nákup přístrojů pro RECETOX Kvestorka a rektor představili tento bod. Jedná se o nákup přístrojů pro RECETOX, které by měly rozšířit kapacitu Biobanky RECETOX, financováno z operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání. Diskuse: MUDr. Jurajda přednesl, že by bylo vhodné větší upřesnění tohoto bodu, jelikož se jedná o poměrně vysokou částku. Vysvětlení tohoto bodu považuje za poněkud vágní. Není uvedeno, zda se bude jednat pouze o nákup dalších přístrojů, nebo proběhne i investice do budovy či záložního systému atd. Kvestorka uvedla, že by se mělo skutečně jednat o nákup dalších biobankovacích technologií (přístrojů), rektor konstatoval, že by bylo možné zjistit další podrobnosti. Předseda ASMU následně přečetl stanovisko odborné komise, které je součástí podkladových materiálů k tomuto bodu na DS v IS. Po diskusi bylo rozhodnuto, že o tomto bodu bude po doplnění hlasováno per rollam. Toto hlasování proběhlo mailem po doplnění podkladů ze strany RMU. EK AS MU doporučuje AS MU vyslovit souhlas s nákupem movitých věcí přístrojů pro rozšíření biobankovací kapacity v rámci projektu OP VVV „RECETOX RI Upgrade“. Pro: 13, Proti: 0, Zdržel/a se: 0 Zasedání bylo ukončeno v 16.45. Zapsala: Markéta Vlachová Ověřil: Vladimír Hyánek