T -- 5 Pojištění managementu firem Životní pojištění k úvěru O/ Hlavním důvodem pro sjednávání životních pojištění v souvislosti se získaným úvěrem u banky je, že se ručitelé nebo pozůstalé osoby v případě úmrtí dlužníka nedostanou do potíží, protože dlužnou nesplacenou část úvěru u banky uhradí pojišťovna. Banka nemusí v případě nedostatku finančních prostředků přistupovat k realizaci zástavy. Životní pojištění k úvěru Zajištění úvěru je možné: O/ rizikovým životním pojištěním na konstantní pojistnou částku, O/ rizikovým životním pojištěním na postupně klesající pojistnou částku: * na pravidelně klesající pojistnou částku (lineárně klesající pojistná částka), * na pojistnou částku rovnající se zůstatku nesplaceného úvěru dle splátkového plánu, O/ kapitálovým životním pojištěním. Kapitálové životní pojištění Pojistné má složku rizikovou a rezervotvornou. O/ rizikovou složku pojistného spotřebuje pojišťovna na krytí rizika, že bude muset v případě klientovy smrti vyplatit pojistnou částku dříve než po uplynutí pojistné doby, přičemž vyplacená částka bude vyšší než rezerva, kterou klient do své smrti vytvořil, O/ rezervotvorná složka spolu s poskytovanými úroky vytvoří na konci pojistné doby právě sjednanou pojistnou částku (cílovou částku ). Technická úroková míra O/ Rezervotvorná složka pojištění je úročena tzv. technickou úrokovou mírou (stanovuje MF ČR vyhláškou -- na rok 2005 činila 2,4 %). O/ Hodnoty technické úrokové míry jsou konzervativní z toho důvodu, že se jedná o finanční produkt s dlouhodobým závazkem (až na 40 i více let) a pojišťovna je povinna dodržet tuto míru i v letech, kdy bankovní úrok nemusí této hodnoty dosáhnout. Zisk pojištěného z ŽP je tvořen: O/ výnosy z investovaných rezerv všech pojištění, O/ dalšími výnosy způsobenými rozdílem mezi kalkulovanou a skutečnou úmrtností (je dán mírným nadhodnocením úmrtnosti pojišťovnami a cenzurou při oceňování zdravotního stavu klientů), O/ ušetřenými náklady proti kalkulovaným nákladům (například bankovní pojišťovny jsou v důsledku spojování bankovní a pojišťovací činnosti na jednom místě při obsluze klienta proti klasickým pojišťovnám efektivnější) Výhody danění ŽP O/ daní se rozdíl mezi vyplacenou pojistnou částkou navýšenou o podíly na výnosech z hospodaření a zaplaceným pojistným, O/ oproti termínovanému účtu se výnosy z životního pojištění daní až na konci pojištění, čímž dochází k vyššímu zhodnocení finančních prostředků. Životní pojištění pro případ dožití nebo smrti O/ Pokud se pojištěný dožije sjednané doby pojištění, bude mu vyplacena dohodnutá pojistná částka zhodnocená o každoroční podíly na zisku pojišťovny. O/ Obvykle je dohodnuta jednorázová výplata, lze však sjednat i výplatu v pravidelných splátkách nebo kombinaci obou způsobů. O/ Dojde-li v průběhu trvání pojištění k úmrtí, vyplácí se oprávněným osobám pojistná částka a podíly na zisku. O/ V případě invalidity je pojištěný zproštěn placení pojistného po celou dobu trvání plného invalidního důchodu. Důchodové pojištění O/ důchod výsluhový (doživotní), O/ důchod pozůstalostní, O/ důchod invalidní, O/ pohřebné, O/ úrazové připojištění. Důchod výsluhový O/ Nárok na důchod výsluhový vzniká po dovršení věku sjednaného v pojistné smlouvě jako počátek výplaty výsluhového důchodu. O/ Při ukončení placení bude důchod vyplácen od nově sjednaného data zvýšený o každoročně připsané podíly na výnosech hospodaření. O/ Výsluhový důchod je zhodnocován o podíly na výnosech i v průběhu vyplácení. Důchod pozůstalostní Důchod invalidní O/ V případě smrti pojištěného je oprávněným osobám vyplácen důchod pro pozůstalé ve sjednané výši. O/ V případě, že klient uzavřel důchodové pojištění i s výplatou invalidního důchodu, bude mu tento důchod vyplácen za podmínek, které mu vznikají při nároku na zproštění od placení pojistného. Pohřebné O/ Po smrti pojištěného vyplatí pojišťovna oprávněné osobě formou jednorázové výplaty tzv. pohřebné, sjednané např. ve výši ročního výsluhového důchodu. O/ Tato částka není vyplacena v případě, že došlo k jednorázové výplatě důchodu. Pojištění vážných chorob O/ Pojištění vážných chorob je obvykle sjednáváno jako součást životních pojištění. Ve smluvním ujednání uvedená pojistná částka je pojištěnému vyplacena v případě diagnostikování jednoho z předem definovaných vážných onemocnění či postižení (např. srdeční infarkt, náhlá mozková příhoda, totální selhání ledvin, rakovina). O/ Pojištěný tak má k dispozici finanční prostředky, které může použít například na zvýšené náklady provázející onemocnění (např. na kompenzaci ztráty výdělku, na pokrytí zvýšených nákladů spojených s léčbou apod.). Investiční životní pojištění O/ Vznik životního pojištění vázaného na investiční fondy má svůj původ v myšlence nabídnout investorům pojištění, které by bylo přímo spojeno s výnosem investic. O/ Celé pojistné nebo jeho část se použije k zakoupení podílových jednotek za cenu, která je v té době platná. O/ Výběr podílových fondů si na doporučení investičního poradce určuje pojištěný sám. Pojištění příjmů v době pracovní neschopnosti O/ Smyslem těchto pojištění je kompenzace ztráty výdělku, případně umožnit pacientovi kvalitnější léčbu a ovlivnit jeho psychický stav vyloučením finančních starostí. O/ V současné době maximální limit nemocenského způsobuje, že příjem v nemoci je pro podnikatele i zaměstnance s vyššími příjmy pouze malou částí jejich obvyklého příjmu. O/ Proto některé pojišťovny v ČR nabízejí pojištění denních dávek v době pracovní neschopnosti nebo při pobytu v nemocnici. Pojištění příjmů v době pracovní neschopnosti O/ Sjednaná denní částka je vyplácená po dobu pracovní neschopnosti nebo při pobytu v nemocnici. O/ Obvykle je však stanoveno, že k výplatě dochází až po uplynutí určitého počtu dní, například od 15. dne nemoci (čím kratší doba tím vyšší pojistné je placeno). O/ Některé pojistné produkty místo výplaty denní dávky při pobytu v nemocnici zajišťují nadstandardní péči při pobytu v nemocnici (např. umístění na jednolůžkovém pokoji s nadstandardním vybavením). Cestovní pojištění Cestovní pojištění zpravidla zahrnuje: O/ lékařské ošetření, O/ pobyt v nemocnici, O/ léky předepsané lékařem, O/ náklady na převoz do nejbližšího lékařského zařízení, případně zpět do ČR, včetně nákladů na nezbytný doprovod, O/ náklady na převoz tělesných ostatků do místa trvalého bydliště. Cestovní pojištění Připojištění k cestovnímu pojištění zpravidla zahrnuje: O/ úrazové pojištění, O/ pojištění cestovních zavazadel pro případ ztráty nebo odcizení, O/ pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou třetí osobě na majetku a na zdraví, O/ pojištění storna zájezdu v případech, kdy se klient nemůže z vážných důvodů zájezdu zúčastnit. Samozřejmostí je nepřetržitá asistenční služba hovořící česky.