f i n a n č n í m a j e t e k n á k l a d y v ý n o s y p o h l e d á v k y a z á v a z k y M a j e t e k V l a s t n í j m ě n í č.ř. datum t e x t Hotovost - 210 Bankovní účty - 221 Peníze na cestě - 261 Náklady na vlastní činnost - 500 Cestovné - 511 Služby - 518 Osobní náklady - 521 Odvody soc. a zdrav. poj. - 524 Bankovní poplatky - 549 Členské příspěvky - 600 Výnosy z vlastní činnosti - 602 Ostatní výnosy - 640 Pohledávky - 310 Závazky - 320 Závazky stát - 340 Majetek - tř. 0 Vlastní jmění - 901 Fondy - 911 A1 A2 A3 N1 N2 N3 N4 N5 N6 V1 V2 V3 A4 P3 P4 A5 P1 P2 zvýšení snížení zvýšení snížení zvýšení snížení zvýšení snížení snížení zvýšení snížení zvýšení zvýšení snížení snížení zvýšení snížení zvýšení + - + - + - + + + + + + - - - + - + - + - + - + - + - 0 1/1/2005 počáteční stavy "2,000 " "70,000 " "1,000 " 300 "1,000 " "71,700 " 1 dod. faktura - nájem sálu "1,000 " "1,000 " 2 úhrada penále FÚ 300 300 3 úhrada dod. fa nájem ples "1,000 " "1,000 " 4 úhrada odb. fa 04prodej zvěř. "1,000 " "1,000 " 5 mzda 01/2005 "4,000 " "4,000 " 6 SP zaměstnavatel "1,040 " "1,040 " 7 ZP zaměstnavatel 360 360 8 SP zaměstnanec 320 320 9 ZP zaměstnanec 180 180 10 DP zaměstnanec 525 525 11 výběr z bank.účtu BV "3,500 " "3,500 " 12 vklad do pokladny "3,500 " "3,500 " 13 výplata mzdy zaměstnanci "2,975 " "2,975 " 14 odvod SP "1,360 " "1,360 " 15 odvod ZP 540 540 16 odvod daně ze záv. Čin. 525 525 17 příjem ČP Jan Novák 500 500 18 příjem ČP Petr Novák 300 300 19 příjem ČP Martin Novák 350 350 20 odvod ČP na OMS "1,150 " "1,150 " 21 nákup osiva 500 500 22 poštovné 100 100 23 dod. faktura - topení "1,000 " "1,000 " 24 úhrada dod. fa topení "1,000 " "1,000 " 25 úroky z BÚ 5 5 26 bankovní poplatky 100 100 27 odb. fa prodej zvěřiny "2,000 " "2,000 " 28 úhrada odb. fa zvěřina "2,000 " "2,000 " 29 hotovost za pronájem chaty 500 500 30 sbírka na povodně "2,000 " "2,000 " 31 sbírka na povodně odeslána "2,000 " "2,000 " 32 úhrada cestovného zam. 210 210 33 dod. fa traktor "45,000 " "45,000 " 34 úhrada dod. fa traktor "45,000 " "45,000 " 35 občerstvení poslední leč "1,000 " "1,000 " 36 dod. fa nákup sazenic "1,000 " "1,000 " 37 vstupné myslivecký ples "5,000 " "5,000 " 38 nákup tomboly "4,000 " "4,000 " 39 občerstvení ples "1,000 " "1,000 " 40 úhrada fa 04 materiál 300 300 "13,150 " "13,235 " "2,005 " "53,325 " "3,500 " "3,500 " 0 "6,750 " 210 "4,000 " "4,000 " "1,400 " 100 0 "1,150 " "7,500 " 5 0 "2,000 " "3,000 " "51,300 " "52,000 " "2,725 " "2,425 " 0 "45,000 " 0 0 0 0 "2,000 " "2,000 " "1,915 " "18,680 " 0 0 "1,000 " 700 "45,000 " "71,700 " 0 ##### Sheet/List 2 ##### ROZVAHA k 31.12. 2005 sloupec + sloupec - VÝSLEDOVKA k 31.12. 2005 sloupec + sloupec - hotovost A1 1915 vlastní jmění P1 71700 náklady na vlastní činnost N1 6750 členské příspěvky V1 1150 bankovní účty A2 18680 fondy P2 0 cestovné N2 210 výnosy z vlastní činnosti V2 7500 peníze na cestě A3 0 závazky P3 1000 služby N3 4000 ostatní výnosy V3 5 pohledávky A4 0 závazky stát P4 700 osobní náklady N4 4000 majetek A5 45000 HV -7805 odvody soc. a zdrav. Poj. N5 1400 65595 65595 bankovní poplatky N6 100 16460 8655 PŘEDVAHA k 31.12. 2005 sloupec poč. stav + - zůstatek Hospodářský výsledek -7805 hotovost A1 2000 13150 13235 1915 bankovní účty A2 70000 2005 53325 18680 peníze na cestě A3 0 3500 3500 0 pohledávky A4 1000 2000 3000 0 majetek A5 0 45000 0 45000 vlastní jmění P1 71700 0 0 71700 fondy P2 0 2000 2000 0 závazky P3 300 51300 52000 1000 závazky stát P4 1000 2725 2425 700 náklady na vlastní činnost N1 x 6750 6750 cestovné N2 x 210 210 služby N3 x 4000 4000 osobní náklady N4 x 4000 4000 odvody soc. a zdrav. Poj. N5 x 1400 1400 bankovní poplatky N6 x 100 100 členské příspěvky V1 x 1150 1150 výnosy z vlastní činnosti V2 x 7500 7500 ostatní výnosy V3 x 5 5 146000 138140 138140 ##### Sheet/List 3 ##### Počáteční rozvaha MS Orlov k 1.1. 2004 POČÁTEČNÍ ROZVAHA sloupec + sloupec - hotovost A1 "2,000" vlastní jmění P1 "71,700" bankovní účty A2 "70,000" fondy P2 0 peníze na cestě A3 0 závazky P3 300 pohledávky A4 "1,000" závazky stát P4 "1,000" majetek A5 0 S o u č e t "73,000" "73,000" AKTIVA=PASIVA