Platební styk Dana Šramková Pojem „platební styk“ n Ačkoliv s pojmem platební styk operuje řada různých právních předpisů, jeho komplexní definici expresis verbis žádný z nich neobsahuje. n Co si tedy pod tímto termínem představit? Pojem „platební styk“ - pokračování n Za platební styk v širším slova smyslu lze podle některých autorů považovat „systém organizovaný bankami a finančními institucemi, který umožňuje hotovostní i bezhotovostní finanční přesuny mezi jednotlivými subjekty hospodářského života – fyzickými i právnickými osobami“. viz Marvanová, M., Houda, M. a kol.: Platební styk (aneb platební a zajišťovací instrumenty ve vnitřním a zahraničním obchodě). Brno, E.P.B.K. 1993, s. 14 Pojem „platební styk“ - pokračování n Podle jiné definice platebním stykem rozumíme „systém organizovaný bankami a finančními institucemi sloužící k finančním přesunům mezi subjekty ekonomiky a soubor postojů (postupů a dokumentů), pomocí nichž se tyto přesuny uskutečňují“. Pojem „platební styk“ v právním pojetí n (na rozdíl od řady výkladů z pohledu ekonomického) je platební styk v některých případech chápán poněkud úžeji, a to především jako platební styk bezhotovostní, případně v hotovostní formě pouze jako tzv. částečně hotovostní platební styk. Systém právní regulace platebního styku Systém právní regulace platebního styku - doplnění Chceme-li získat komplexní pohled na danou problematiku, je třeba vzít v úvahu mj. také: – ochranu ze strany norem práva trestního – aktuální úpravu na úrovni mezinárodní Role ČNB n Centrální banka je: – ústřední bankou České republiky; – právnickou osobou, která má postavení veřejnoprávního subjektu; – součástí Evropského systému ústředních bank; – správcem měny a výlučnou emisní institucí; – bankou bank v její působnosti; – správcem účtů státu; – správcem měnové rezervy v devizových prostředcích a ve zlatě; Role ČNB - pokračování – provozovatelem systémů pro mezibankovní platební styk; – subjektem plnícím funkci registru bank, zastoupení zahraničních bank a finančních institucí vykonávajících bankovní činnosti na území České republiky; – koordinátorem rozvoje bankovního informačního systému a – subjektem, kterému jsou zákonem svěřeny kompetence správního úřadu (obdobně jako ústřední správní úřady je ČNB oprávněna vydávat sekundární normativní právní akty a metodické pokyny heteronomní povahy). Role ČNB - pokračování n Hlavní cíl stanovený ústavním zákonem č. 1/1993 Sb., Ústavou České republiky: péče o cenovou stabilitu n Jak ČNB tento cíl naplňuje? Role ČNB - pokračování – určuje měnovou politiku; – vydává bankovky a mince; – řídí peněžní oběh, platební styk a zúčtování bank, pečuje o jejich plynulost a podílí se na zajištění bezpečnosti, spolehlivosti a efektivnosti platebních systémů a na jejich dalším rozvoji; – vykonává dohled nad finančním trhem. Role komerčních (obchodních) bank – finanční zprostředkování (obchody s penězi na finančním trhu); – realizace platebního styku (s výnosy mj. ve formě „poplatků“ a provizí za bankou provedené služby v oblasti platebního styku); – emise bezhotovostních peněz (jedná se o funkci bankovního sektoru jako celku, základ emise bezhotovostních peněz spočívá v procesu multiplikace bankovních depozit). Regulace hotovostního platebního styku Měna n Znamená konkrétní formu nebo druh peněz, n konkrétní soustavu peněz zavedenou v určitém státě a systematicky upravenou právním řádem tohoto státu. Platidla české měny n Bankovky, n oběžné mince, n pamětní mince. Platné bankovky a mince vydané ČNB jsou zákonnými penězi ve své nominální hodnotě při všech platbách na území České republiky. Vývoj výše oběživa v ČR Struktura peněz v oběhu ke dni 31.12.2004 Bankovky n V současné době jsou v oběhu bankovky o osmi nominálních hodnotách. n Bankovka: – lícní a rubová strana, – nepotištěná část – tzv. kupon. n Bližší podoba: vždy vyhláška ČNB n Nejvyšší četnost: nominál 1000 Kč Oběžné mince n Platná kovová platidla oběžné mince o sedmi nominálních hodnotách n Ražba v Bižuterii Česká Mincovna, a.s. (Jablonec) n Lícová strana (revers) a rub (avers) n Významný též: tvar a materiál (slitina) n Bližší podoba: vždy vyhláška ČNB Pamětní mince n Razí se z drahých kovů n Obvykle se razí mince 200 Kč n Unikátní pamětní zlaté mince v nominální hodnotě 2.000 Kč : – zajímavá použitím jedné trojské unce stříbra o ryzosti 999/0000 a jedné desetiny trojské unce zlata o maximální ryzosti 999,9/1000 Oběh bankovek a mincí n Podrobnější úpravu přijímání peněz a nakládání s nimi obsahuje vyhláška ČNB č. 37/1994 Sb.: – Není-li dohodou mezi plátcem a příjemcem zákonných peněz stanoveno jinak, přechází na příjemce jejich převzetím odpovědnost za jejich správný počet a pravost. Oběh bankovek a mincí - pokračování n Výměna zákonných peněz a neplatných bankovek a mincí: – provádí Česká národní banka a banky provádějící pokladní operace bezplatně, není-li (ve vyhl.) stanoveno jinak, tedy – odměna za výměnu pouze pokud: n řádně neroztříděny a nebaleny či n u většího počtu nutno použít počítací nebo třídicí stroje Oběh bankovek a mincí - pokračování n Samotný zákon č. 6/1993 Sb., o České národní bance: – oprávnění ČNB prohlásit za neplatné a stáhnout z oběhu bankovky a mince, které ČNB vydala s tím, že jejich nominální hodnotu uhradí výměnou za jiné nově vydané bankovky a mince Peníze opotřebované a poškozené n Zhoršení kvality původně bezvadných bankovek i mincí: – „přirozenou cestou“ v rámci oběhu (tzv. „opotřebování“) – jiným způsobem (tzv. „poškození“) n Bankovky a mince opotřebované oběhem ČNB stahuje z oběhu, ničí je a nahrazuje bankovkami a mincemi novými. Peníze opotřebované a poškozené - pokračování n Fyzické osoby mohou přijetí oběhem opotřebovaných nebo poškozených zákonných peněz odmítnout. n Právnické osoby přijímají i zákonné peníze opotřebované oběhem, pokud se jimi platí a pokud jsou celé a celistvé. Výměna n v plné nominální hodnotě – bankovky, pokud jsou celé a nejsou složeny z více než dvou částí, u kterých nejsou pochybnosti o tom, že k sobě patří, – poškozené bankovky, pokud jsou celistvé, u kterých chybí pouze část nepotištěného bílého okraje – poškozené celé mince Výměna - pokračování n podle velikosti plochy poškozené bankovky (nejsou-li pochyby, že jednotl. části k sobě patří): – nominální hodnoty bankovky, jestliže je celá nebo její předložený zbytek je větší než tři čtvrtiny původní plochy bankovky; – jedné poloviny nominální hodnoty bankovky, činí-li předložený zbytek polovinu až tři čtvrtiny původní plochy bankovky; – jedné čtvrtiny nominální hodnoty bankovky, činí-li předložený zbytek nejméně čtvrtinu a méně než polovinu původní plochy bankovky; – za zbytek bankovky menší než čtvrtina původní plochy se náhrada neposkytuje. Zvláštní případy znehodnocení n bankovky, které jsou perforovány (proděravěny) velkými otvory nebo přetištěny některým z textů "SPECIMEN", "VZOR", "VZOR zkušebna platidel ČNB" nebo "CHYBOTISK zkušebna platidel ČNB„ n budou v souladu s § 6 odst. 3 a 4 vyhlášky ČNB č. 37/1994 Sb. odebrány bez náhrady Reprodukce n vyhláška ČNB č. 553/2006 Sb., o podmínkách, za kterých lze reprodukovat bankovky…: – Upravuje reprodukce bankovek, mincí, šeků, cenných papírů nebo platebních karet znějících na koruny české nebo na cizí měnu (symboly peněz), nebo předměty úpravou je napodobující. Výskyt padělaných a pozměněných peněz na území České republiky Finančně právní odpovědnost (§ 44 a n. zákona o ČNB) Např.: n správní delikty při reprodukci symbolů peněz a jejich napodobenin – u FO nepodnikatele jde o přestupek n správní delikty proti peněžnímu oběhu n správní delikty v platebním styku Trestně právní odpovědnost (§ 140 a n. trestního zákona) n padělání a pozměňování peněz, n udávání padělaných a pozměněných peněz, n výroba a držení padělatelského náčiní, n ohrožování oběhu tuzemských peněz Trestně právní odpovědnost (§ 252a trestního zákona) n opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti n zákon č. 61/1996 Sb.: – jednání, které sleduje zakrytí nezákonného původu výnosu s cílem vzbudit zdání, že se jedná o příjem nabytý v souladu se zákonem Omezení plateb v hotovosti - Pravidla pro přijímání mincí n Mince přijímají bez omezení pouze Česká národní banka a jiné banky. n Ostatní právnické a fyzické osoby mohou odmítnout přijetí: – mincí nad 10 kusů téže nominální hodnoty, – mincí nad celkovou částku 100 Kč u mincí do nominální hodnoty 10 Kč včetně a nad celkovou částku 500 Kč u mincí vyšších nominálních hodnot, – platných českých pamětních mincí, – platných československých pamětních mincí. Omezení plateb v hotovosti dle zákona č. 254/2004 Sb. n povinnost provádět vybrané nadlimitní platby bezhotovostním převodem n platby, jejichž výše přesahuje částku 15.000 euro („nadlimitní platba“): – Do uvedeného limitu se započítávají všechny platby v české i cizí měně provedené týmž poskytovatelem platby témuž příjemci platby v průběhu jednoho kalendářního dne. Omezení plateb v hotovosti pozitivní věcné vymezení n ve vnitrostátním platebním styku: ČR ČR n v mezinárodním platebním styku: ČR zahraničí Omezení plateb v hotovosti negativní věcné vymezení n Platby daní a obdobných plateb; n povinné platby vyplývající z pracovněprávních vztahů; n platby důchodů z důchodového pojištění a obdobné platby; n platby prováděné v době krizového stavu n platby určené k úschově peněz notářem; n platby pojistného a výplat pojistného plnění ze soukromého pojištění; n povinné hotovostní platby (např. podle zákona č. 26/2000 Sb., o veřejných dražbách). Omezení plateb v hotovosti sankce n Pokuta až do výše 5 miliónu korun, nejméně však 10.000 Kč. n Podstatné je, že pokuta může být uložena nejen poskytovateli platby, ale i jejímu příjemci, – a to za podmínky, že příjemce musel vědět, že uskutečňováním platby došlo k porušení citovaného zákona Regulace bezhotovostního platebního styku Zákon o platebním styku n provádění převodů: – peněžních prostředků na území České republiky v české měně, – přeshraničních převodů n elektronické platební prostředky: – jejich vydávání a užívání n platební systémy Evropská úprava n provádění převodů: – Směrnice 97/5/ES o přeshraničních převodech n platební systémy: – Směrnice 98/26/ES o neodvolatelnosti zúčtování v platebních systémech a v systémech vypořádání obchodů s cennými papíry Evropská úprava - pokračování n elektronické platební prostředky: – Směrnice 2000/46/ES o přístupu k činnosti institucí elektronických peněz, jejím výkonu a dohledu nad touto činností – článek 8 Směrnice 97/7/ES o ochraně spotřebitele v případě smluv uzavíraných na dálku – Doporučení 97/489/ES o transakcích prováděných elektronickými platebními prostředky Převody peněžních prostředků - definice n Převod: operace prováděná na základě příkazu, který dal příkazce své převádějící instituci za účelem převedení peněžních prostředků ve prospěch příjemce Převody peněžních prostředků - subjekty n příkazce – FO nebo PO, která přímo dává převádějící instituci příkaz k převodu; n převádějící instituce – banka, pobočka zahraniční banky, … ; n příjemce – FO nebo PO, která je konečným příjemcem částky převodu Převody peněžních prostředků - schéma Uskutečnění převodu n Odepsáním z účtu příkazce a připsáním na účet příjemce, n složením hotovosti příkazcem a připsáním na účet příjemce, n odepsáním z účtu příkazce a výplatou hotovosti příjemci nebo n složením hotovosti příkazcem a výplatou hotovosti příjemci. Příkaz k převodu n Bezpodmínečný nebo s podmínkami n Den účinnosti příkazu: – den, kdy příkazce splnil všechny smluvní podmínky požadované k uskutečnění převodu; – den, který určil příkazce jako den, kdy mají být na základě jeho příkazu k převodu peněžní prostředky odepsány z jeho účtu (pokud jsou splněny všechny podmínky jeho účinnosti). Lhůty k provádění převodů na území ČR n den, kdy nastala účinnost příkazu k převodu (případně následující bankovní pracovní den) – v případě, že jde o převod v rámci téže převádějící instituce n (nebyla-li dohodnuta kratší lhůta) bankovní pracovní den následující po dni – účinnosti příkazu k převodu pro připsání částky převodu mezi různými provádějícími institucemi – … Lhůty při komplikacích n bez zbytečného odkladu – vrátí převádějící instituce částku převodu, nemůže-li identifikovat jejího příjemce; n (není-li dohodnuto jinak) do 3 bankovních dnů po uplynutí 6 týdnů od připsání částky na účet převádějící instituce příjemce – pro vrácení částky převádějící institucí, pokud příjemce nepřevezme částku převodu, která je mu k dispozici, nebo nelze-li mu částku předat Sankce pro banku za nedodržení lhůt n Pro případ opožděného převodu: – zaplatit příkazci (resp. příjemci) úrok z prodlení vypočtený z částky převodu (viz § 9 zákona o platebním styku) n pro případ neúspěšného převodu: – při neúspěšném převodu poskytnout příkazci na jeho žádost částku převodu a úrok z prodlení, a to do 14 bankovních pracovních dní ode dne doručení žádosti Elektronické platební prostředky - definice n Prostředek vzdáleného přístupu k peněžní hodnotě, při jehož užívání se zpravidla vyžaduje identifikace držitele osobním identifikačním číslem přiděleným vydavatelem nebo identifikace jiným způsobem. n Elektronický peněžní prostředek (viz www.cnb.cz/cz/platebni_styk) Elektronické platební prostředky - subjekty n Vydavatel: – banka, ČNB, spořitelna, instituce elektronických peněz, … – vyhlášky č. 91/1996 Sb. a č. 92/2006 Sb. n Držitel: – Osoba, která na základě smlouvy s vydavatelem užívá elektronický platební prostředek Elektronické platební prostředky – obchodní podmínky n Vydavatel o nich informuje zájemce o vydání elektronického platebního prostředku v dostatečném předstihu. n Vydavatel je povinen v úvodních ustanoveních svých obchodních podmínek výslovně informovat, zda tyto podmínky odpovídají vzorovým obchodním podmínkám ČNB a jaký je obsah případných odchylek. n Vydavatel musí též jasně a srozumitelně uvést podmínky pro zpětnou výměnu elektronických peněz . Elektronické platební prostředky – vzorové obchodní podmínky n Vzorové obchodní podmínky ČNB za účelem ochrany držitelů. n Zveřejněny ve Věstníku ČNB. n Vydavatel je povinen své obchodní podmínky vydat do 3 měsíců ode dne vydání vzorových obchodních podmínek ČNB nebo jejich změny. n Pokud vydavatel vydá nové obchodní podmínky, nebo provede jejich změnu, je povinen jejich nové znění poskytnout bez zbytečného odkladu ČNB . Ochrana elektronických platebních prostředků n ochrana smluvního vztahu n ochrana držitele při užití elektronického platebního prostředku na dálku n ochrana ze strany ČNB n soudní ochrana a n ochrana zajišťovaná finančním arbitrem (viz www.finarbitr.cz) Finanční arbitr n Zákon č. 229/2002 Sb. – smírčí orgán rozhodující spory podle tohoto zákona – pouze spory podle § 1 odst. 1 zákona – bezplatnost – nezávislost (srovnej „finanční ombudsmany“ ČS a KB) – vztah k ČNB Vyhláška č. 62/2004 Sb. n provádění tuzemského plateb. styku n náležitosti příkazu k zúčtování n bankovní spojení (číslo účtu) n náležitosti výpisu z účtu n vyřizování reklamací: Banka, která vede účet klienta, přijme a prošetří jeho reklamaci týkající se tuzemského platebního styku a v případě potřeby požádá o součinnost jinou banku. Banky si při vyřizování reklamací… poskytují vzájemně součinnost. Banka není oprávněna účtovat klientovi za prošetření reklamace žádné náhrady, ledaže by se jednalo o reklamaci neoprávněnou. Platební systémy definice n systém, zajišťující převody peněžních prostředků, jestliže (současně): – splňuje požadovaný minimální počet účastníků, – je provozován n na základě písemné smlouvy uzavřené mezi všemi účastníky systému nebo n na základě písemných smluv uzavřených mezi provozovatelem systému a ostatními účastníky, Platební systémy definice - pokračování – provozovatel systému je držitelem licence k provozování platebního systému, – provádí převody peněžních prostředků podle pravidel stanovených zákonem o platebním styku a podle standardizovaných postupů dohodnutých mezi účastníky systému, – existenci systému a jeho název oznámí ČNB Komisi Evropských společenství. Platební systémy - dokončení n vyhláška ČNB č. 548/2002, kterou se stanoví podmínky pro principy zúčtování v platebních systémech a náležitosti žádosti o licenci k provozování platebního systému n CERTIS: – (Czech Express Real Time Interbank gross Settlement system) Děkuji za pozornost. Doplňující literatura: n Bakeš, M. a kol. Finanční právo. Praha: C.H.Beck, 2006. n Barák, J. a kol. Zákon o bankách. Komentář a předpisy související. Praha: Linde, 2003. n Jílek, J. Peníze a měnová politika. Praha: Grada Publishing, 2004. n Juřík., P. Encyklopedie platebních karet (Historie, současnost a budoucnost peněz a platebních karet.). Praha: Grada Publishing, 2003 . Doplňující internetové zdroje n http://www.cnb.cz – Česká národní banka n http://www.finarbitr.cz – Finanční arbitr n http://www.ecb.int – Evropská centrální banka