Elektronické peníze
MVV2768K Regulace finančních služeb
online v Evropské unii
Jaro 2012
JUDr. Bc. Libor Kyncl
www.law.muni.cz
Vytvořeno v rámci projektu Jean Monnet
Module EUROFSonline - European Union
Regulation of Financial Services online
 Grantová smlouva č.: 175798-LLP-1-2010-1-CZ-AJM-MO,
financováno: Generální ředitelství Vzdělávání a kultura
(EAC), Evropská komise, příspěvek EU: 19164,60 EUR,
příjemce dotace: Masarykova univerzita, Žerotínovo nám.
617/9, 601 77 Brno, Česká republika
2
www.law.muni.cz
Kontakt
JUDr. Bc. Libor Kyncl
Místnost č. s61
Tel.: +420 549 494 612
Email: libor.kyncl@law.muni.cz
Skype: libjicz
Konzultační hodiny: vizte IS MU
www.law.muni.cz
Elektronické bankovnictví
 = bankovní služby umožňující užití platebních
prostředků
 = platební služby
 regulace finančním právem
 v nefiskální části (měnové a devizové právo, veřejné
bankovní právo)
 též soukromoprávní aspekty patřící do oblasti obchodního
práva
www.law.muni.cz
Regulace elektronického bankovnictví
 spojení soukromoprávní a veřejnoprávní regulace
 Závazkové právo dle obchodního nebo občanského zákoníku
 + soukromoprávní část úpravy platebního styku
 + soukromoprávní úprava v rámci ZPS
 Veřejnoprávní regulace na tomto úseku
 Dohled České národní banky
 Licenční a povolovací řízení, souhlas ex ante
 Povinné notifikace
 Řešení sporů
www.law.muni.cz
Subjekty elektronického bankovnictví
 ne vždy jsou do užití služby zapojeny všechny
 Klient
 Držitel karty, účtu v mikroplatebním systému,
 Uživatel homebankingu nebo telefonu…
 Poskytovatel služeb
 Banka,
 Spořitelní a úvěrní družstvo,
 Poskytovatel telekomunikačních služeb…
 Příjemce platby
 Obchodník,
 Jiná banka…
 Zprostředkovatel smlouvy o elektronických penězích (obchodní
zástupce)
www.law.muni.cz
Elektronické peníze
 = peněžní hodnota - ekvivalent klasických peněz bez
hmotné podoby splňující pojmové znaky:
1) pohledávka za vydavatelem elektronických peněz
2) uchovávaná elektronicky - na elektronickém peněžním
prostředku
3) vydávaná proti přijetí peněžních prostředků (hotovostních –
bankovky, mince – nebo bezhotovostních – peníze převedené
z bezhotovostně nebo částečně bezhotovostně)
4) přijímaná jako platební prostředek i jinými osobami než
vydavatelem
 = eMoney = EP (definice v § 4 ZPS)
 X bankovní peníze/skripturální peníze/
bezhotovostní pen. prostředky/virtuální peníze
www.law.muni.cz
Elektronické peníze versus platební služby
a bezhotovostní peníze Elektronické peníze – pre-paid povaha, tj.
peníze emitovány do platebního prostředku s
elektronickými penězi v souladu se smlouvou
o vydání elektronických peněz (karta nebo
mikroplatební systém) před jejich užitím, jsou
k dispozici k úhradě před platební transakcí –
rozdíly proti bezhotovostním penězům –
oddělené účtování, oddělen vklad na
účet/vydání EP, EP jsou mimo pojištění
vkladů
www.law.muni.cz
Elektronické peníze versus platební služby
a bezhotovostní peníze Platební služby týkající se elektronických
peněz – dtto, nutno aplikovat regulaci
platebních služeb i regulaci elektronických
peněz
 Platební služby netýkající se elektronických
peněz – post-paid povaha – tzn. peníze
uhrazeny z platebního účtu až zpětně – můžou
být dvě fáze provedení – blokace (hold),
zúčtování (settlement) – např. u transakcí
platebními kartami
www.law.muni.cz
Smluvní základ el. peněz
 Smlouva o vydání elektronických peněz
 § 124 ZPS
 může být dodatek k jiné smlouvě o běžném účtu
nebo vkladovém účtu
 aplikují se na ni ustanovení o smlouvě o platebních
službách
 Zvláštní obchodní podmínky pro vydávání a užívání
platebních prostředků, vydávání elektronických peněz
 Všeobecné obchodní podmínky
www.law.muni.cz
Peněžní prostředky
 a) bankovky (+ státovky),
 b) mince (- oběžné, pamětní),
 c) bezhotovostní peněžní prostředky (skripturální
peníze, bankovní peníze),
 d) elektronické peníze,
 e) virtuální peníze
 VP nemusí být vázány ke konkrétní měně, existují
obvykle v rámci uzavřeného virtuálního systému nebo
virtuálního světa (například World of Warcraft, Second
Life, QQ, bitcoins)
www.law.muni.cz
Platební služby
 Platební služby = právní vztahy
 poskytovatelů platebních služeb a
 uživatelů platebních služeb
 Speciální skupina platebních služeb – platební služby
poskytované uživateli, který je spotřebitelem
 spotřebitel = každá fyzická osoba, která
 uzavírá smlouvu s poskytovatelem nebo vydavatelem
elektronických peněz nebo,
 s nimi jinak jedná mimo rámec své podnikatelské činnosti
anebo mimo rámec samostatného výkonu svého povolání.
www.law.muni.cz
Platební služby - výčet
 služba umožňující vložení hotovosti na platební účet
vedený poskytovatelem,
 služba umožňující výběr hotovosti z platebního účtu
vedeného poskytovatelem,
 provedení převodu peněžních prostředků
 1. z podnětu plátce,
 2. z podnětu příjemce na základě souhlasu, který plátce udělil
příjemci, poskytovateli příjemce nebo svému poskytovateli, a to
bez použití platebního prostředku k udělení tohoto souhlasu (dále
jen „inkaso“), nebo
 3. na základě podnětu daného platebním prostředkem,
 4. ostatní,
www.law.muni.cz
Platební služby - výčet
 provedení převodu peněžních prostředků, kterým je
poskytnut úvěr uživateli poskytovatelem,
 vydávání a správa platebních prostředků a zařízení k
přijímání platebních prostředků,
 provedení převodu peněžních prostředků, při němž
plátce ani příjemce nevyužívají platební účet u
poskytovatele plátce, nebo
 provedení platební transakce poskytovatelem služeb
elektronických komunikací, jestliže je souhlas plátce
s provedením plat. transakce dáván prostřednictvím
elektronického komunikačního zařízení.
www.law.muni.cz
Smlouva o platebních službách
 Smlouvou o platebních službách se poskytovatel
zavazuje uživateli
 provádět pro něho platební transakce ve smlouvě
jednotlivě neurčené („rámcová smlouva“),
 provést pro něho jednotlivou platební transakci
neupravenou rámcovou smlouvou („smlouva o
jednorázové platební transakci“)
 rámcová smlouva může stanovit podmínky pro vedení
platebního účtu.
www.law.muni.cz
Platební transakce
 a) vložení peněžních prostředků na platební účet,
 b) výběr peněžních prostředků z platebního účtu,
 c) převod peněžních prostředků.
www.law.muni.cz
Platební prostředky
 platební prostředek = zařízení nebo soubor
postupů dohodnutých mezi poskytovatelem a
uživatelem, které jsou vztaženy k osobě uživatele
a kterými uživatel dává platební příkaz,
 platební příkaz = pokyn poskytovateli, jímž
plátce nebo příjemce žádá o provedení platební
transakce,
 - ze zákona nevyplývá, že by platební prostředky
musely být elektronické!
www.law.muni.cz
Platební prostředky
 1) prostředek vzdáleného přístupu k peněžní
hodnotě (platební karty, internet banking…)
 2) elektronický peněžní prostředek
 3) dokumentární platební prostředek
 4) ostatní platební prostředky
 dělení v bodech 1-2 bylo obsaženo ve staré právní
úpravě
 nová právní úprava již toto dělení neobsahuje, z
hlediska teoretického i praktického má toto
dělení smysl i nadále!
www.law.muni.cz
Elektronické peněžní prostředky
 Již neexistující zákonný pojem, teoretické označení
užší než platební prostředky
 elektronický peněžní prostředek je nabit
elektronickými penězi
 uchovává peněžní hodnotu v počítačové paměti sebe
sama (čip, záznam v databázi)
 o elektronických penězích nutno vést další evidenci
(účetní, pro výkon dohledu)
www.law.muni.cz
Elektronické peněžní prostředky
 Povinnost uskutečnění zpětné výměny elektronických
peněz
 Podmínkou však je: aby byl přijímán jako platební
prostředek i jinými osobami než vydavatelem – rozdíl
např. proti kartám v menze MU (pouze předplacená
stravovací služba)
 V praxi např. karty autobusových přepravců – prodej
jízdenek, mikroplatební systémy
 http://www.cnb.cz/cnb/JERRS.WEB15.BASIC_LISTIN
GS_RESPONSE_3?p_lang=cz&p_hie=HU&p_rec_per_pa
ge=108&p_ses_idx=183
www.law.muni.cz
Vydávání elektronických peněz
 K vydávání oprávněny pouze:
 Banky, zahraniční banky a jiné zahraniční finanční
instituce,
 Spořitelní a úvěrní družstva pro své členy,
 Instituce elektronických peněz a zahraniční instituce
elektronických peněz,
 Vydavatelé elektronických peněz malého rozsahu,
 Česká národní banka.
www.law.muni.cz
Vydávání elektronických peněz
 Elektronické peníze vydávány neprodleně po přijetí
peněžních prostředků, proti nimž jsou vydávány
 prakticky obvykle ihned, peníze jsou zapsány na
platební prostředek – kartu s elektronickými penězi
nebo do mikroplatebního systému
 § 52 odst. 2 ZPS
 Peníze, proti nimž byly vydány elektronické peníze,
nutno držet odděleně od vlastního majetku emitenta
(§ 52e odst. 1 písm. a)).
www.law.muni.cz
Povinná zpětná výměna u EP
 § 124a ZPS
 zpětnou výměnu elektronických peněz v
nominální hodnotě za mince, bankovky nebo
bezhotovostním převodem na účet
 provádí vydavatel elektronických peněz
 v době platnosti EP
 na požádání držitele elektronických peněz
 Není oprávněn za službu zpětné výměny
požadovat úplatu s výjimkou náhrady nákladů
nezbytných k provedení zpětné výměny.
www.law.muni.cz
Povinná zpětná výměna u EP
 Vydavatel může stanovit minimální částku pro
zpětnou výměnu - nesmí překročit částku odpovídající
10 eurům.
 Vydavatel informuje před vydáním elektronických
peněz zájemce o vydání elektronických peněz určitě
a srozumitelně o podmínkách zpětné výměny.
www.law.muni.cz
Obecnost platebních prostředků s
elektronickými penězi Platební prostředky lze též dělit podle jejich
obecnosti:
 Platební prostředky k provádění platebních
transakcí (karty s elektronickými penězi)
 Platební prostředky všeobecně použitelné (účty v
mikroplatebních systémech)
K uskutečnění platební transakce
K uskutečnění operace s peněžními prostředky,
která není platební transakcí
Ke změnám smluvních podmínek platebního
prostředku
www.law.muni.cz
Informační povinnost při vydání
platebního prostředku uživateli Poskytovatel povinen uživateli poskytnout s
dostatečným předstihem informace určitě a
srozumitelně v úředním jazyce státu, v němž je
platební služba nabízena, nebo v dohodnutém jazyce:
 1. popis opatření, která musí uživatel přijmout na
ochranu jeho personalizovaných bezpečnostních prvků,
a informace o způsobu, jímž má uživatel oznámit
ztrátu, odcizení, zneužití nebo neautorizované použití
platebního prostředku,
 2. podmínky, za nichž může poskytovatel zablokovat
platební prostředek, bylo-li to dohodnuto.
www.law.muni.cz
Odpovědnost držitele platebního
prostředku Oproti předchozí právní úpravě se u zneužití,
neoprávněného užití a neautorizovaného užití
uplatňuje dělená odpovědnost, dřívější absolutní
odpovědnost poskytovatele byla opuštěna.
 Primárně odpovídá poskytovatel platebního prostředku –
např. vydavatel platební karty, poskytovatel int.
bankovnictví.
 V zákonem stanovených případech odpovídá i držitel
platebního prostředku.
 Příklad povinností držitele platebního prostředku:
 používat jej v souladu s rámcovou smlouvou včetně
bezpečnostních prevenčních povinností,
 oznámit poskytovateli nebo jeho zmocněnci odcizení,
zneužití nebo neautorizované použití platebního
www.law.muni.cz
Seznamy vedené subjektem dohledu
 Česká národní banka vede
 a) seznam platebních institucí,
 b) registr poskytovatelů platebních služeb malého
rozsahu,
 c) seznam institucí elektronických peněz,
 d) registr vydavatelů elektronických peněz malého
rozsahu,
 e) seznam obdobných zahraničních institucí působících
v ČR.
 …
www.law.muni.cz
Seznamy vedené subjektem dohledu
 Seznamy uveřejněny na internetu, lze do nich
nahlížet v ústředí a pobočkách České národní banky
 http://www.cnb.cz
 Seznamy předávány subjektům v rámci veřejné správy
a dalším orgánům státu
www.law.muni.cz
Instituce elektronických peněz
 Právnická osoba (např. akciová společnost nebo
evropská společnost, i jiné formy)
 Se sídlem v ČR
 Povolení k činnosti instituce elektronických peněz
od ČNB
 Činností vydávání elektronických peněz
 Nesmí poskytovat úvěry ani nabývat podíl na
základním kapitálu nebo hlasovacích právech
jiných osob.
 Vztahují se na ni pravidla pro výpočet kapitálové
přiměřenosti obdobně jako u bank.
www.law.muni.cz
Instituce elektronických peněz
 Počáteční základní kapitál alespoň 350 000 eur (§ 52a
odst. 1).
 Oprávnění poskytovat platební služby.
 Oprávnění vydávat elektronické peníze.
 Na rozdíl od vydavatele elektronických peněz malého
rozsahu nemá IEP absolutní omezení množství
elektronických peněz, které může vydat, ale je vázán
kapitálovou přiměřeností (nemůže vydat více
elektronických peněz, než na kolik je kapitálově
vybaven - § 52a odst. 2)
 IEP povinna investovat peněžní prostředky ve výši svých
finančních závazků z vydaných elektronických peněz
pouze do aktiv s nízkým rizikem.
www.law.muni.cz
Vydavatel elektronických peněz malého
rozsahu = subjekt oprávněný vydávat elektronické peníze na
základě zápisu do registru vydavatelů elektronických
peněz malého rozsahu (§ 53) – není oprávněn
držitelům elektronických peněz vyplácet úroky (§ 59
ZPS)
 ČNB zapíše do registru vydavatelů elektronických
peněz malého rozsahu žadatele (pouze právnickou
osobu, nikoli FO),
 a) jehož obchodní plán pro vydávání elektronických peněz je podložen
reálnými ekonomickými propočty a je v souladu se zákonnými podmínkami,
 b) u něhož nenastala skutečnost, která zakládá překážku provozování
živnosti podle zákona upravu- jícího živnostenské podnikání,
 c) který má sídlo ve členském státě EU, kde skutečně podniká, a sídlo v
České republice.
www.law.muni.cz
Vydavatel elektronických peněz malého
rozsahu Průměr jím vydaných elektronických peněz v oběhu v
České republice za 6 kalendářních měsíců nesmí překročit
ekvivalent 5 000 000 eur – plovoucí průměr, který se
vyhodnocuje na konci každého kalendářního dne
 § 53 odst. 2 a § 53 odst. 4 ZPS
 Smí poskytovat platební služby, ale pouze do měsíčního
průměru úhrnu částek provedených platebních transakcí 3
000 000 eur za posledních 12 měsíců
 § 53 odst. 3 ZPS
www.law.muni.cz
Další subjekty emitující elektronické
peníze Zahraniční instituce elektronických peněz
působící v režimu volného pohybu služeb
 Zahraniční instituce elektronických peněz, které
jsou usazeny v ČR (působí v režimu volného
pohybu osob – jediná IEP v ČR - Prepaid Services
Company Limited)
 Banky a zahraniční banky, zahraniční úvěrové
instituce
 Obchodní zástupci zahraničních poskytovatelů
platebních služeb, kteří vydávají elektronické
peníze
www.law.muni.cz
Dohled v oblasti platebního styku
 Vykonává Česká národní banka v rámci dohledu nad
finančním trhem
 Ukládá pokuty až do výše 50.000.000 Kč
 Rozhoduje ve správním řízení
 Česká národní banka je také orgánem ochrany
spotřebitele u subjektů, nad nimiž vykonává dohled –
dle § 23 odst. 9 zákona č. 634/1992 Sb., o ochraně
spotřebitele, ve znění pozdějších předpisů
www.law.muni.cz
Rozhodování sporů v oblasti
elektronických peněz Finanční arbitr
 jedná ve správním řízení, speciální správní orgán pro
tuto oblast
 rozhoduje podle zákona č. 229/2002 Sb., o finančním
arbitrovi
 dvoustupňové řízení, bezplatné
 http://www.financniarbitr.cz – výroční zprávy, přehled
řešených případů (pro EP zatím žádné)
 Soud
 spory řešeny v rámci občanského soudního řízení
 soudní poplatky
www.law.muni.cz
Orgány činné v trestním řízení
 Policie ČR
 Státní zastupitelství
 Soud
 Ultima ratio = je užito až v případě, kdy nelze zájem
chráněný trestním právem jinak s použitím norem
jiných právních odvětví (finanční právo, obchodní
právo, občanské právo)
www.law.muni.cz
Harmonizace platebních prostředků
 Směrnice č. 2007/64/ES o platebních službách na
vnitřním trhu, kterou se mění směrnice 97/7/ES,
2002/65/ES, 2005/60/ES a 2006/48/ES a zrušuje
směrnice 97/5/ES.
 Směrnice v režimu plné harmonizace - danou oblast nelze
upravit přísněji ani mírněji, než směrnice stanoví, s
výjimkou otázek ve směrnici neupravených.
 Publikace: 5. 12. 2007, transpozice do: 1. 11. 2009
 Česká republika transpozici stihla, zákon č. 284/2009 Sb.
vstoupil v účinnost přesně k 1. 11. 2009
www.law.muni.cz
Harmonizace elektronických peněz
 Směrnice 2009/110/ES o přístupu k činnosti
institucí elektronických peněz, o jejím výkonu
a o obezřetnostním dohledu nad touto
činností, o změně směrnic 2005/60/ES a
2006/48/ES a o zrušení směrnice 2000/46/ES.
 Publikace: 10. 10. 2009, transpozice do: 1. 5. 2011
 Česká republika transpozici nestihla, zákon č. 284/2009
Sb. vstoupil v účinnost k 27. 5. 2011.
www.law.muni.cz
Tuzemské prameny právní úpravy
 Zákon 284/2009 Sb., o platebním styku
 Nahradil zákon č. 124/2002 Sb., o platebním styku
účinný do 31. 10. 2009 včetně
 Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách
 Zákon č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních
družstvech
 Zákon č. 6/1993 Sb., o České národní bance
 Zákon č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi
 Všechny uvedené ve znění pozdějších předpisů
www.law.muni.cz
Děkuji vám za pozornost
 Dotazy?
-> JUDr. Bc. Libor Kyncl
-> libor.kyncl@law.muni.cz
-> Masarykova univerzita, Právnická fakulta
-> Katedra finančního práva a národního hospodářství