Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Technické rezervy Mai Phuong Truongová BNP Paribas Cardif Services s.r.o. 20. 2. 2019 Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Úvod Mai Phuong Truongová • absolventka Přírodovědecké fakulty Masarykovy univerzity, obor: Finanční matematika • junior pojistný matematik v BNP Paribas Cardif Services s.r.o. • odpovědnost: kalkulace technických rezerv a analýza jejich postačitelnosti kvartální aktuárské závěrky finanční plánování atd. Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy BNP Paribas Cardif • celosvětová síť pojišťoven – 37 zemí světa (Evropa, Asie, Latinská Amerika) • součást významné finanční skupiny BNP Paribas (září 1999) • obchodní strategie B2B2C – produkty nabízeny prostřednictvím: finančních institucí: Air Bank, Erste, Home Credit, VIG,. . . telefonních operátorů: T-Mobile, O2, H3G,. . . poskytovatelů služeb: ČEZ, E.ON, Innogy,. . . • produkty: pojištění schopnosti splácet úvěr – ztráta zaměstnání, pracovní neschopnost, trvalá invalidita, smrt pojištění pravidelných výdajů (bydlení, energie,. . . ) pojištění platební karty a osobních věcí pojištění prodloužené záruky pojištění nahodilého poškození a krádeže cestovní pojištění pojištění ztráty dat (USB, pevný disk,. . . ) Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Složky hrubého pojistného Pure premium čisté pojistné = škodní frekvence · průměrná výše škody Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Technický výsledek pojišťovny • uvažujeme stát, ve kterém daň není součástí hrubého pojistného Technical result technický výsledek pojišťovny = zasloužené rizikové pojistné - výše nastalých škod Základní pojmy • UPR (Unearned Premium Reserve) – rezerva na nezasloužené pojistné • DAC (Deferred Acquisition Costs) – odložené získávací náklady • IBNR (Incurred But Not Reported) – rezerva na škody nastalé, ale ještě nenahlášené • RBNS (Reported But Not Settled) – rezerva na škody nahlášené, ale ještě nezlikvidované • Claims Handling Reserve – rezerva na náklady spojené s likvidací pojistných událostí Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Earned Risk Premium & Earned Premium zasloužené rizikové pojistné = hrubé předepsané pojistné - ∆UPR + ∆DAC - marže - operační náklady - provize = zasloužené pojistné + ∆DAC - marže - operační náklady - provize Claims Incurred výše nastalých škod = výše pojistných plnění + ∆IBNR rezerva + ∆RBNS rezerva + ∆ CH rezerva Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Příklad: Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Unearned Premium Reserve RBNS Technické rezervy Unearned Premium Reserve • základem výpočtu UPR je hrubé předepsané pojistné bez akvizičních nákladů • metoda 12 (pro-rata temporis), metoda 78 a metoda 45 – zvolení metody dle rizikového profilu portfolia 1) metoda 12 • konstantní rizikový profil – pojištění schopnosti splácet úvěr, riziko: ztráta zaměstnání • předpoklad: úvěr sjednán na dobu jednoho roku • v případě pojistné události hradí Cardif splátky úvěru v měsících (monthly instalment), v nichž byl klient nezaměstnán Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Unearned Premium Reserve RBNS 12-rule Nechť d je pojistná doba a t čas, ve kterém počítáme UPR, potom UPRt = d − t d · (GWP - acquisition costs) Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Unearned Premium Reserve RBNS 2) metoda 78 • lineárně klesající rizikový profil – pojištění schopnosti splácet úvěr, riziko: náhodná smrt • předpoklad: úvěr sjednán na dobu jednoho roku • v případě pojistné události hradí Cardif zůstatkovou část úvěru (outstanding balance) 78-rule Nechť d je pojistná doba a t čas, ve kterém počítáme UPR, potom UPRt = (d − t) · (d − t + 1) d · (d + 1) · (GWP - acquisition costs) Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Unearned Premium Reserve RBNS 3) metoda 45 • průměr metody 12 a 78 – pojištění schopnosti splácet úvěr, riziko: trvalá invalidita • v případě pojistné události hradí Cardif zůstatkovou část úvěru RBNS v rámci RBNS rezervy rozlišujeme: • ICOP (In Course of Payment) – rezerva na škody nahlášené, u nichž již došlo ke schválení pojistného plnění • NBNA (Notified But Not Admitted) – rezerva na škody nahlášené, u nichž pojistné plnění ještě nebylo schváleno • platí: RBNS = ICOP + NBNA RBNS RBNS = pravděpodobnost akceptace pojistné události · očekávaná výše pojistného plnění · průměrný počet výplat Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Unearned Premium Reserve RBNS • uvažujme pojištění schopnosti splácet úvěr a) riziko: náhodná smrt – Cardif hradí zůstatkovou část úvěru RBNS = zůstatková část úvěru b) riziko: ztráta zaměstnání, pracovní neschopnost – Cardif hradí měsíční splátky úvěru RBNS = pravděpodobnost akceptace pojistné události · výše měsíční splátky úvěru · průměrný počet výplat při dostatku dat: pravděpodobnost akceptace pojistné události = acceptance ratio Acceptance ratio acceptance ratio = (počet již vyplacených škod + počet škod, u nichž stále probíhá platba) / (počet již vyplacených škod + počet škod, u nichž stále probíhá platba + počet zamítnutých škod) Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Dotazy Mai Phuong Truongová Technické rezervy Úvod Složky hrubého pojistného Technický výsledek pojišťovny Technické rezervy Dotazy Děkuji za pozornost!!! Mai Phuong Truongová Technické rezervy