Verschärfte aufsichtliche Liquiditätsanforderungen: BaFin RS 12/2021 - Vorstellung der neuen Anforderungen sowie Analyse der Auswirkungen auf die LCR-Quote

SEEL, Gennadij, Svend REUSE a Eric FRÉRE. Verschärfte aufsichtliche Liquiditätsanforderungen: BaFin RS 12/2021 - Vorstellung der neuen Anforderungen sowie Analyse der Auswirkungen auf die LCR-Quote. BankPraktiker. Heidelberg: Finanz Colloquium Heidelberg, 2021, roč. 11.

Základní údaje

• Originální název: Verschärfte aufsichtliche Liquiditätsanforderungen: BaFin RS 12/2021 - Vorstellung der neuen Anforderungen sowie Analyse der Auswirkungen auf die LCR-Quote
• Název anglicky: Stricter supervisory liquidity requirements: BaFin RS 12/2021 - Presentation of the new requirements and analysis of the impact on the LCR ratio
• Autoři: SEEL, Gennadij, Svend REUSE a Eric FRÉRE.
• Vydání: BankPraktiker, Heidelberg, Finanz Colloquium Heidelberg, 2021.

Další údaje

• Originální jazyk: němčina
• Typ výsledku: Článek v odborném periodiku
• Stát vydavatele: Německo
• Utajení: není předmětem státního či obchodního tajemství
• WWW: URL
• Příznaky: Mezinárodní význam, Recenzováno

Anotace

Die Liquidity Coverage Ratio (LCR) ist bereits seit 2014 eine der wesentlichen regulatorischen Liquiditätskennzahlen. Mittels dieser Kennzahl erfolgt in der Praxis die Bewertung und Steuerung des kurzfristigen Liquiditätsrisikos. Die Mindestquote liegt seit 2018 auf einem Niveau von 100 % und muss stets eingehalten und im Rahmen der COREP-Meldung monatlich an die Aufsichtsbehörde gemeldet werden. Die grundsätzliche Vorgehensweise zur Behandlung zusätzlicher Liquiditätsabflüsse aus anderen Produkten und Dienstleistungen wird im Art. 23 der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61 aufgeführt. Eine konkrete Festlegung der jeweiligen Abflussfaktoren, eine exakte Abgrenzung der betroffenen Produkte sowie die Ableitung der Meldeschwelle für die jährliche Meldung an die Aufsichtsbehörde stellte bisher eine offene Flanke in der praktischen Anwendung dar.

Anotace anglicky

The liquidity coverage ratio (LCR) has been one of the key regulatory liquidity ratios since 2014. In practice, this ratio is used to assess and manage short-term liquidity risk. The minimum ratio has been at a level of 100% since 2018 and must always be complied with and reported to the supervisory authority on a monthly basis as part of the COREP reporting. The basic procedure for the treatment of additional liquidity outflows from other products and services is set out in Art. 23 of Delegated Regulation (EU) 2015/61. A concrete definition of the respective outflow factors, an exact delimitation of the affected products as well as the derivation of the reporting threshold for the annual reporting to the supervisory authority has so far been an open flank in the practical application.