IRB pro Basel II v praxi

SVÍTIL, Martin. IRB pro Basel II v praxi. In Sborník příspěvků z mezinárodní vědecké konference Evropské finanční systémy 2006. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, Brno, 2006, s. 88-95. ISBN 80-210-4018-1.

Základní údaje

• Originální název: IRB pro Basel II v praxi
• Název česky: IRB pro Basel II v praxi
• Název anglicky: IRB for Basel II practically
• Autoři: SVÍTIL, Martin (203 Česká republika, garant).
• Vydání: 1. vyd. Brno, Sborník příspěvků z mezinárodní vědecké konference Evropské finanční systémy 2006, od s. 88-95, 8 s. 2006.
• Nakladatel: Masarykova univerzita, Brno

Další údaje

• Originální jazyk: čeština
• Typ výsledku: Stať ve sborníku
• Obor: 50200 5.2 Economics and Business
• Stát vydavatele: Česká republika
• Utajení: není předmětem státního či obchodního tajemství
• Organizační jednotka: Ekonomicko-správní fakulta
• ISBN: 80-210-4018-1
• Klíčová slova anglicky: Capital adequacy requirement; Risk; Basel I; Basel II; Basel Committee on Banking Supervision; Rating; IRB
• Štítky: Basel I, Basel II, Capital adequacy requirement, IRB, rating, risk

Anotace

V první části mého příspěvku se stručně zmiňuji o teoretických základech nových pravidel kapitálové přiměřenosti (New Basel Capital Accord), nazývaných stručně "Basel II" a o implementačních aktivitách v ČR. Jsou uvedeny tři základní pilíře této dohody, s podrobnějším komentářem k prvnímu z nich a s uvedením alternativ při vytváření ratingu. Druhá část se věnuje určitým rizikům a možným negativním dopadům, pramenícím z nesprávného pochopení či využití nástrojů, původně určených právě pro Basel II, k jiným účelům. Je zdůrazněno, že i vyspělé metody interního ratingu (IRB) mají své hranice a nemohou nahradit jiné nástroje a zejména vlastní analýzu jednotlivých obchodních případů z pohledu risk managementu.

Anotace anglicky

In the first part of my paper I attend to theoretical grounds of the New Basel Capital Accord (usually abbreviated as Basel II) and to the project of their implementing in the Czech Republic. There are mentioned three pillars of this agreement, with detailed comments on the first one, including alternatives of rating methods. The second part is focused on some risks and negative impacts, which could result from unseemly understanding and using of instruments, primarily destined for Basel II. Even the most advanced methods of Internal Rating (IRB) have their limits and (they) can never replace another instruments and live analysis of the business case by risk management.