Úkolem diplomantky je kriticky sledovat vývoj domácí právní úpravy v otázce evidence skutečných majitelů právnických osob na pozadí implementace čtvrté a páté AML směrnice. Cílem práce je zhodnotit, zda způsob implementace do domácího právního řádu odpovídá deklarovanému účelu úpravy, a to zejména v otázce sankčně – motivačních schémat, která zákonodárce s nedodržením povinnosti zápisu spojuje. Vzhledem k unijnímu přesahu úpravy je vhodné, aby diplomantka přístup domácího zákonodárce komparovala s modalitami implementace AML směrnice v jiných unijních státech. K naplnění cíle práce je na autorce, aby analyticky zhodnotila aplikačně problematická místa domácí úpravy a vyvodila, zda odpovídají teleologickém kontextu příslušných směrnic. Následně by měla autorka zvažovat, zda tyto nedostatky domácí úpravy lze překlenout výkladem, nebo je nutné formulovat doporučení pro změnu úpravy. Formulace dílčích výzkumných otázek a praktických problémů je součástí diplomového úkolu; diplomantka by však neměla opomenout podrobit výkladu otázku vymezení zapisovaných osob, následky zveřejnění evidence skutečných majitelů, procesní kontext řízení o zápisu a vymezení sankčních následků, které právní řády spojují s nedodržením povinnosti zanést do evidence údaj o skutečném majiteli. Vzhledem k nejistotě ohledně legislativního procesu implementace páté AML směrnice v době zadání diplomového úkolu bude až v průběhu plnění diplomového úkolu dále blíže upřesněno, zda konkrétním výstupem bude formulace doporučení pro případnou řádnou implementaci páté AML směrnice či hodnocení platné a účinné úpravy.

Za účelem naplnění jasně formulovaného cíle práce, který autorka vymezí rovněž v úvodu, zvolí autorka také vhodnou strukturu práce a metody jejího zpracování. V závěru své práce autorka předloží hutné shrnutí základních poznatků, k nimž v průběhu tvorby práce dospěla; v žádném případě by závěr neměl být pouze formálním zakončením práce. Autorka se nebude zabývat základním pojmoslovím a obecně známými skutečnostmi popisného charakteru. Naopak se bude snažit efektivně využít rozsah práce k důkladnému rozboru nejpodstatnějších aspektů předmětné problematiky. Cíl práce bude v úvodu jasně stanoven a v závěru na něj bude autorka přiměřeným způsobem reagovat. Vybavení potřebnými praktickými informacemi a rešeršní práce (obstarání literatury či judikatury) představují součást diplomového úkolu. Rozsah práce bude čítat 81.000–100.000 znaků (včetně mezer a poznámek pod čarou) vlastního odborného textu (od úvodu po závěr včetně).

Při zpracování diplomové práce je třeba dodržet následující harmonogram (pokud nebude ještě upřesněn vedoucím práce):

1) předložení podrobné osnovy diplomové práce a seznamu shromážděné literatury a ukázky jedné kapitoly ke konzultaci do 6. 10. 2018

2) předložení klíčových kapitol práce v rozsahu cca 35 stran do 15. 12. 2018

3) předložení poslední pracovní verze k závěrečné konzultaci do 16. 2. 2019

Diplomantka předkládá vedoucímu dle harmonogramu (i bez vyzvání) výsledky své práce na diplomovém úkolu; v opačném případě diplomantka neobdrží zápočet z diplomového semináře