ESF:MPF_EARP Ekonomika a řízení pojišťoven - Informace o předmětu
MPF_EARP Ekonomika a řízení pojišťoven
Ekonomicko-správní fakultajaro 2016
- Rozsah
- 2/2. 6 kr. k = 1. Ukončení: zk.
- Vyučující
- Oleg Deev, Ph.D. (přednášející)
doc. Ing. Eva Vávrová, Ph.D. (přednášející)
Oleg Deev, Ph.D. (cvičící) - Garance
- Ing. Svatopluk Nečas, Ph.D.
Katedra financí – Ekonomicko-správní fakulta
Kontaktní osoba: Iva Havlíčková
Dodavatelské pracoviště: Katedra financí – Ekonomicko-správní fakulta - Rozvrh
- St 11:05–12:45 P304
- Rozvrh seminárních/paralelních skupin:
- Předpoklady
- Předpokladem úspěšného zvládnutí předmětu jsou znalosti z kurzů BPF_POJ1 Pojišťovnictví 1, BPF_FIMA Finanční matematika, BPE_ZAEK Základy ekonometrie, MPF_RRVP Řízení rizik v pojišťovnictví a MPF_POMA Pojistná matematika.
- Omezení zápisu do předmětu
- Předmět je určen pouze studentům mateřských oborů.
Předmět si smí zapsat nejvýše 51 stud.
Momentální stav registrace a zápisu: zapsáno: 0/51, pouze zareg.: 0/51 - Mateřské obory/plány
- Cíle předmětu
- Cílem předmětu je poskytnout studentům poznatky o základních aspektech ekonomiky pojišťovnictví a principech hospodaření komerční pojišťovny. Během výuky se studenti seznámí s principy podnikání pojišťoven, včetně obchodní činnosti, způsobů tvorby technických rezerv a investiční činnosti.
Po absolvování kurzu student bude schopen:
− ohodnocovat faktory ovlivňující poptávku a nabídku pojištění,
− charakterizovat strategie a technologie pojišťovny,
− identifikovat způsoby komunikace pojišťovny s klienty,
− objasnit způsoby a proces řízení vztahů s uživateli pojistných služeb,
− orientovat se ve finanční situaci pojišťovny pomoci účetních výkazů,
− provádět analýzy hospodaření, konkurenceschopnosti a solventnosti pojišťovny,
− vysvětlit požadavky na dostatečnou kapitálovou vybavenost pojišťovny a dodržování pravidel v investování prostředků pojišťovny, jejich zdrojem jsou technické rezervy. - Osnova
- Tematický plán - přednášky
- 1. Mikroekonomie pojišťovnictví I – Poptávka po pojištění. Základní model teorie poptávky po pojištění. Hypotéza maximalizace očekávaného užitku (expected utility hypothesis) v pojištění a její alternativy. Poptávka domácností po pojištění. Poptávka firem po pojištění (faktory ovlivňující poptávku firem po pojištění, výhody pojištění, přehled empirických studií).
- 2. Pojišťovna jako podnikatelský subjekt. Teorie růstu pojistné firmy (cíle podnikání pojišťovny). Model a organizace podnikání pojišťovny. Pojistné technologie. Ekonomicko-právní aspekty podnikání pojišťovny v ČR.
- 3. Marketingové řízení pojišťovny I - distribuce pojistných produktů. Specifika prodeje pojistných produktů. Distribuční kanály pojistných produktů. zprostředkování pojištění v ČR. Vývoj nových produktů.
- 4. Marketingové řízení pojišťovny II - řízení vztahů se zákazníky. Řízení vztahů se zákazníky (CRM). Informační systém CRM. Měření spokojenosti zákazníků. Technologie data miningu v pojišťovnictví.
- 5. Řízení pasiv pojišťovny. Technické rezervy pojišťovny. Finanční management životní a neživotní pojišťovny. Principy tvorby technických rezerv. Testování postačitelností technických rezerv. Oceňování závazků.
- 6. Řízení aktiv pojišťovny. Investiční činnost pojišťovny. Finanční umístění aktiv pojišťovny. Příklad oceňování dluhopisu. Optimalizace investičního portfolia pojišťovny se zohledněním aktuálních právních předpisů a dalších možných kritérií.
- 7. Analýza finanční situace pojišťovny. Zdroje informací pro finanční analýzu. Principy finanční analýzy. Analýza výsledků hospodaření pojišťovny. Měření efektivnosti hospodaření. Faktory ovlivňující výsledky hospodaření pojišťovny. Upisovací cyklus (underwriting cycle).
- 8. Asset Liability Management v pojišťovnách. Přehled metod ALM v pojišťovnictví. Durační a cash flow matching. Dynamická finanční analýza. Hodnocení výsledků ALM pomocí fund transfer pricing. ALM jako část strategického řízení pojišťovny.
- 9. Mikroekonomie pojišťovnictví II – Nabídka pojištění. Tradiční výpočet pojistného. Finanční modely tvorby ceny v pojišťovnictví (Insurance CAPM, aplikace option pricing). Přehled empirických studií chovaní pojišťoven. Důležitost úspor ze specializace (economies of scale) a úspor z rozsahu (economies of scope) v nabídce pojišťoven. Výpočty efektivity pojistných trhů pomocí Data Envelopment Analysis.
- 10. Solventnost pojišťoven a regulace pojišťovnictví podle pravidel Solvency II. Finanční stabilita pojišťovny. Solventnost pojišťovny. Testy solventnosti. Pravidla Solvency II.
- 11. Tržní disciplína v pojišťovnictví. Corporate governance a compliance v pojišťovnictví. Tržní selhání a asymetrie informací na pojistném trhu.Rating pojišťovny (klasifikace, význam, metodika tvorby ratingu pojišťovny). Audit pojišťovny (typy auditu, dopady na pojišťovnu, přínosy, rizika).
- 12. Oceňování pojišťoven. Oceňování porovnávací metodou. Stanovení vnitřní a implicitní hodnoty pojišťovny.
- Tematický plán – cvičení
- 1. Úvodní seminář (organizace seminářů; podmínky hodnocení a ukončení předmětu; použití databáze ISIS).
- 2. Poptávka po pojištění - ústní rozprava. Výběr pojištění na základě stanovené užitkové funkce. Případová studie I - zvýšení poptávky po pojištění.
- 3. Pojišťovna jako podnikatelský subjekt - ústní rozprava. Výběr pojišťovny pro finanční analýzu. Analýza organizační struktury vybrané pojišťovny.
- 4. Případová studie II - založení pojišťovny. Distribuce pojistných produktů - ústní rozprava.
- 5. Vývoj pojistných produktů a řízení vztahů se zákazníky- ústní rozprava. Analýza marketingového řízení vybrané pojišťovny. Případová studie III - vývoj nového produktu.
- 6. Reporting v pojišťovnictví. Specifika účetních výkazů komerčních pojišťoven. Řízení pasiv pojišťovny - ústní rozprava. Řízení pohledávek v pojišťovně. Výpočet rezervy na nezasloužené pojistné. Analýza pasiv vybrané pojišťovny.
- 7. Řízení aktiv pojišťovny - ústní rozprava. Analýza finančního umístění aktiv pojišťovny. Příklad sestavení a vyhodnocení portfolia pojišťovny.
- 8. Analýza finanční situace pojišťovny - ústní rozprava. Analýza nákladovosti a rentability. Analýza likvidity a zadluženosti. Spider analýza.
- 9. Asset Liability Management v pojišťovnách - ústní rozprava. Modelování finančních toků životní a neživotní pojišťovny.
- 10. Nabídka pojištění - ústní rozprava. Rozbor empirických studií.
- 11. Solventnost pojišťoven a regulace pojišťovnictví podle pravidel Solvency II - ústní rozprava. Swiss Solvency Test. Zjednodušený příklad výpočtu kapitálových požadavků podle Solvency II.
- 12. Tržní disciplína v pojišťovnictví - ústní rozprava. Upřesnění informací ke zkoušce.
- Literatura
- povinná literatura
- ZWEIFEL, Peter a Roland EISEN. Insurance economics. Heidelberg: Springer, 2012, xvi, 451. ISBN 9783642205477. info
- VÁVROVÁ, Eva. Finanční řízení komerčních pojišťoven. 1. vyd. Praha: Grada, 2014, 190 s. ISBN 9788024746623. URL info
- doporučená literatura
- ŘEZÁČ, František, Gabriela OŠKRDALOVÁ, Martin ŘEZÁČ, Miroslava ŠIKULOVÁ a Petr VALOUCH. Marketingové řízení komerční pojišťovny. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, Tisk: BonnyPress, 2009, 210 s. ISBN 978-80-210-4799-0. info
- KRIELE, Marcus a Jochen WOLF. Value-oriented risk management of insurance companies. London: Springer, 2014, xii, 378. ISBN 9781447163046. info
- MAJTÁNOVÁ, Anna. Pojišťovnictví :teorie a praxe. 1. vyd. Praha: Ekopress, 2006, 288 s. ISBN 8086929191. info
- Výukové metody
- Monologická (výklad, přednáška, instruktáž)
Dialogická (diskuze, rozhovor, brainstorming)
Domácí příprava na základě literatury sdělené na konci jednotlivých přednášek - Metody hodnocení
- Přednášky a semináře probíhají obsahově podle uvedených tématických okruhů.
Semináře jsou rozděleny do třinácti bloků.
Požadavky na ukončení předmětu:
a) aktivní účast na seminářích (schopnost studentů odpovídat na otázky kladené na semináři a schopnost řešit modelové příklady);
b) zpracování a předložení semestrální práce, obsahující rozsáhlou analýzu strategie, hospodaření a finanční stability vybrané pojišťovny (na základě Návodu v ISu) – odevzdání do ISu do začátku 12. učebního týdne;
c) písemná zkouška a ústní rozprava.
Konečná známka je tvořena: hodnocením semestrální práce (max. 5 bodů), hodnocením účastí v diskuzích na přednáškách (max. 6 bodů), hodnocením aktivní účastí na seminářích (max. 6 bodů) a výsledkem závěrečné zkoušky (max. 20 bodů).
Stupnice hodnocení:
A: 92 – 100 % (28 a více bodů),
B: 84 – 91 % (26 – 27 bodů),
C: 76 – 83 % (24 – 25 bodů),
D: 68 – 75 % (21 – 23 bodů),
E: 60 – 67 % (18 – 20 bodů),
F: méně než 60 % (méně než 18 bodů).
Upozornění: Jakékoli opisování, zaznamenávání nebo vynášení testů, používání nedovolených pomůcek jakož i komunikačních prostředků nebo jiné narušování objektivity zkoušky bude považováno za nesplnění podmínek k ukončení předmětu a za hrubé porušení studijních předpisů. Následkem toho uzavře vyučující zkoušku hodnocením v ISu známkou "F" a děkan zahájí disciplinární řízení, jehož výsledkem může být až ukončení studia. - Další komentáře
- Studijní materiály
Předmět je vyučován každoročně. - Informace k inovaci předmětu
- Předmět byl inovován v rámci projektu "Inovace studia ekonomických disciplín v souladu s požadavky znalostní ekonomiky (CZ.1.07/2.2.00/28.0227)", který je spolufinancován Evropským sociálním fondem a státním rozpočtem České republiky.
- Statistika zápisu (jaro 2016, nejnovější)
- Permalink: https://is.muni.cz/predmet/econ/jaro2016/MPF_EARP