Cílem této diplomové práce je posoudit a zhodnotit úlohu a úkoly odpovědných osob v boji proti praní (špinavých) peněz a financování terorismu u vybraných povinných osob dle zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu ("AML zákon"). V práci se diplomant zaměří nejen na českou, ale také evropskou právní úpravu vnitřních strategií, kontrol a postupů, které by měly být implementovány v rámci jednotlivých povinných osob za účelem boje proti praní špinavých peněz. Diplomant zhodnotí stávající odpovědnost managementu povinných osob za dodržování vytvořených AML strategií, porovná stávající zákonné podmínky pro povinné osoby v oblasti zřizování útvarů kontroly a pověřování zaměstnanců k výkonu takové kontroly dle AML zákona. Pomocí právní komparace srovná diplomant implementaci požadavků evropských směrnic na strategie a postupy v oblasti AML ve vybraných zemích EU. V kontextu evropského práva diplomant nastíní také další legislativní vývoj v této oblasti, včetně připravovaného AML nařízení. Diplomant si může pro zpracování práce zvolit také hypotézu, kterou v závěru práce vyhodnotí.